风险管理制度
为了使公司高效、有序地发展，规范公司风险管理各环节，充分发挥风险管理的计划、控制、监督、决策的职能，保证公司经营管理正常进行，结合公司实际，特制定风险管理中心岗位责任制和内部运行管理制度
第一章 风险中心工作标准
第一条 根据国资委2006年《企业全面风险管理指引》、财政部2008年《企业内部控制基本规范》及公司的规定，在公司总经理的领导下，全面负责和组织公司风险管理人员办理各项事务，支持风险管理人员行使职权；建立健全公司内部各项管理制度，并监督有关部门严格执行，发挥公司风险管理机构的监督职能、审核职能、控制职能、评价职能的作用。
第二条 依据公司的经营目标，围绕公司把风险降到最低开展公司的风险管理和监督工作。
第三条 根据公司有关规定，结合公司实际，组织制定公司风险管理人员责任制度，做到岗位责任分工合理、职责明确，并坚持严格考核。
第四条 组织搞好公司的业务评价制度（事前）、决策制约制度（全过程）、项目监控管理制度（事中）、逾期及代偿项目管理制度（事后）、项目文档管理制度。
第五条 根据公司经营目标和整体经营规划，组织和安排各项风险管理工作，编制公司内部风险管理工作安排及部门的年度工作计划，定期组织检查、督促、监督风险管理的执行情况，建立风险预警和风险评估系统。
第六条 认真贯彻执行公司风险管理工作要求，在公司各部门的大力支持下，组织风险管理人员对风险的确定、度量、评估和发展及应付风险的方法、流程、制度，把可以避免的风险减至最小，成本及损失最小化；
第七条 制定和实施一系列制度、流程和管理方法，形成相互补充、相互支持的有机组合，对公司总体风险进行全方位的管理机制；履行好公司防火墙职责
第八条 积极发挥风险管理部门的风险控制职能的整体管理，工作由目前的“核算型”向“经营管理型”转型，使公司的整体风险管理工作适应发展的需要。
第九条 负责公司日常风险管理工作。通过建设完善的风险管理体系，实施全员、全过程、动态的风险管理手段对风险进行防范、控制和转嫁，同时对因风险而错失的机会进行利用。
第十条 定期或不定期地向管理层汇报对风险的确定、度量、评估和发展及应付风险的方法、流程、制度等；
第十一条 按照风险管理制度建立健全档案管理制度，组织风险部人员定期立卷按期归档，确保各类资料档案的安全完整。
第十二条 协调处理公司风险管理部门与公司其他部门及外部相关方等部门的业务关系，严格审查各类贷款项目，维护公司的利益。
第十三条 监督调动工作或因故离职的风险管理工作人员，及时办好工作交接手续，保
证风险管理工作的连续性和资料的完整性。
第十四条 风险管理中心设总监、风险审查岗、内务综合岗等岗位。可一人一岗或一岗多人。
第十五条 完成公司管理层交办的其他工作。
第二章 风险管理中心总监岗位职
第一条 贯彻落实公司风险管理工作的各项政策、规章，在总经理领导下，负责相关制度、实施细则的制定和具体实施;
第二条 负责对本部门各项风险管理工作的组织和安排，根据公司的工作要求及业务发展实际，于每年初起草年度风险管理工作安排意见及本部门的年度工作计划，明确工作重点，提出具体措施。敦促本部门月份内各项工作的实施，监督各岗工作的落实情况。并按时向领导汇报工作进展情况;
第三条 负责组织对贷款单位信用等级评估的复审工作;
第四条 负责组织信贷资产风险分类的审查工作;
第五条 负责组织对风险贷款进行责任认定和呆账贷款核销的审查工作;
第六条 负责组织对已发放贷款的定期检查或专项检查，并针对存在的问题提出处理意见，提交领导;
第七条 负责组织召开评审会会议;
第八条 负责组织本部门人员开展政治、业务学习，不断提高部门人员的综合素质，以适应业务工作的需要。
第九条 完成公司领导交办的其他工作。
第十条 保守公司商业秘密。
第三章 风险审查岗位职责
第一条 负责审查业务部移送的各类贷款的调查意见与相关资料，并依据国家金融方针政策和公司有关规定提出具体审查意见，并提交部门领导;
第二条 对审查的贷款建立审查台账，跟踪贷款到期收回情况，每月至少对上月公司已发放贷款情况进行一次重点检查，并将发现的问题及时向部门领导反馈;
第三条 依据公司的相关管理规定，负责对业务部提交的贷款单位复审工作，对复审后发现评估不实的提出具体意见，退回业务部重新评估;
第四条 根据公司的相关规定，负责对全公司信贷资产风险分类的审查工作。按月监测全公司信贷资产风险分类的数据变动情况，并对信贷资产风险分布及变动情况形成书面报告，提交部门领导。每季至少对全公司信贷资产风险分类结果的准确性进行一次全面检查，对发现的问题提出具体整改建议，形成书面报告，提交业务部门组织落实;
第五条 负责对风险贷款进行责任认定和呆账贷款核销的审查工作。根据责任认定有关规定配合相关部门做好风险贷款的责任认定工作。对拟核销呆账贷款按照“呆账贷款核销规定”进行全面审查，并建立“呆账贷款核销审查登记簿”;
第六条 负责对全公司风险管理系统队伍的建设和业务培训工作;
第七条 完成部门经领导交办的其他工作。
第四章 内务综合岗位职责
第一条 负责对风险管理工作进行统计、监测和分析，并按要求向主管领导及上级主管机关报送相关数据和文字材料;
第二条 负责对本部门各类报表的统计上报工作，确保数据准确、报送及时;
第三条 负责本部门各类文件的收发、登记、整理及归档工作，确保文件档案的完整性和连续性;
第四条 负责做好本部门日常综合性事务;
第五条 协助风险审查岗做好风险审查工作;
第六条 完成部门领导交办的其他工作。
第五章 风险管理制度
风险管理制度包括：
一、 业务评价制度（事前）
(一) 实物性资产（含所有动产和不动产）抵、质押。抵、质押物时点价值／贷款金
额*40
● 土地、房产抵押和贵金属质押，项目经理以谨慎原则判断实际市场现价后以五折计值；
● 特殊抵质押品，项目经理可根据实际情况计值，但应说明理由。
● 法律规定需要办理登记手续，但实际操作中无法办理抵押登记手续的抵押物，不计值。
(二) 存单、国债、以九折计值／贷款金额*40 高于40分按40分计。
(三) 连带保证
● 由单身或夫妻双方共同提供的完整的个人（家庭）连带保证，每个家庭的连带保证为2分；已婚双方只有一方提供的连带保证为1分
● 非股东提供的家庭连带保证每增加一人可加1分；
● 多个家庭或多个个人提供连带保证，分值可累加。累加后，分值最高不超过20分。
1. 非关联企业提供第三方信用担保
单家非关联企业提供信用担保分值不超过20分。多家非关联企业提供的信用担保分值可以累加，但分值最高不超过20分。特别优秀企业提供的信用担保，或者多家非关联企业提供信用担保项目，项目经理可在附加分中考虑加分。
2. 关联企业提供信用担保
其效力最高（项目经理根据实际情况）可视同非关联企业的三分之一。同时有若干家关联企业提供第三方信用担保，各企业分值不可以累加，但可以取最高分，其余按家数每增加一家担保企业加2分方式进行累加。累加后关联企业提供信用担保汇总分值最高不超过10分。特别优秀的关联企业提供信用担保，项目经理说明理由后在评价中加分。
3. 其他措施
凡不属于以上方式的任何其他担保措施，如仓单、商标权、受益权、经营权、专利权质押等，由于个体差异化程度较高，需具体项目具体分析，由项目经理定分，并说明给分理由。
4. 担保组合的应用
a) 不可缺少的个人连带保证
b) 实物抵押锁定风险，为主要风险化解方式
c) 非关联第三方信用保证为重要风险转嫁渠道
d) 关联方信用保证可防止恶意避债
e) 存货监管为有效补充
f) 引进保险机制，分散风险
风险评估分级及应用：
◆
◆
◆ A 级：最后测分值为90分（含附加分）以上，且主分值不低于80分。建议贷B 级：最后测分值为80-90分（含附加分），建议贷款利率不低于4%； C 级：测分值低于80分，一般不予贷款； 款利率不低于2%；
二、决策制约制度（全过程）
是公司最基本的业务审批制度，其他审批制度在此基础上按业务性质风险程度进行调整。按该制度规定，项目经理评审项目实行AB 角责任制，项目经理A 角撰写评审报告，出具评审结论，B 角提出独立意见，然后将企业资料和评审报告转风险管理中心进行复审复核，公司的各类贷款业务合同的发放统一由风险管理中心控制。包括借款合同、抵押合同、担保合同等类合同并由风险管理中心统一进行编号、分类管理。风险部项目负责人针对评审不提供的资料就评审部审查工作的合规性、企业资料的合法性、贷款项目合理性可行性提出意见。
此制度是事事制衡、层层把关，降低道德风险。下户评审需要AB 角两人同往，B 角出具独立意见，项目部门负责人出具意见。风险管理部对项目的合规性、合法性、可行性从不同视角提出意见；项目评审会集体审议决策。
三、贷款项目监控管理制度（事中）
贷款项目按贷款有无风险解除责任的可能性，将项目划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别：其中，正常、关注均归类为正常贷款项目，次级、可疑和损失合并成为不良贷款项目。并根据贷款项目风险程度和风险点的不同实施差异化管理。
(一) 正常类贷款项目。本类项目是指：贷款主体能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。正常类贷款项目的主要特征是（同时符合以下条件）：
1.
2.
3.
4. 贷款主体贷款本息未逾期; 贷款主体生产、经营稳定； 贷款主体用正常经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定； 贷款主体贷款、贷款资料齐全；
(二) 关注类贷款项目。尽管贷款主体目前有能力偿还贷款，但是已经出现一些对还款不利的现象。关注类贷款项目的主要特征是（符合以下一项或多项条件）：
1. 贷款主体出现流动资金不足的早期征兆，应收账款异常增加、净现金流量明显降低等；
2. 贷款主体经营状况开始出现不利趋势，但暂时尚未影响还款，但此趋势延续下去将对借款人财务状况产生影响。经营状况不佳的原因可能是自身经营不善、行业或宏观经济不景气、产品市场发生变化等，其主要标志是产品销售收入减少、营业收入降低等；
3. 贷款出现问题，如保证人的财务状况出现问题或抵（质）押物明显降低、抵（质）押物控制权出现问题等；
4. 贷款主体信用状况出现可疑征兆，如贷后检查时未能及时取得适当的资料和文件、贷款主体不合作或难以联络等；
5. 其他可能影响贷款主体财务状况的重大事件，如贷款主体主要负责人健康状况出现问题、贷款主体或其主要负责人涉及法律诉讼；贷款主体的股东方或管理层发生变更；行业出现重大政策变化；销售市场剧烈变动；密切相关的上下游企业所处行业出现重大变化，可能导致企业成本大幅增加；
6. 贷款主体难以按时还款，有可能出现代偿，但该项目贷款保障能力强，执行措施无障碍，不会造成损失；
7. 我公司提醒需要关注的项目；
8. 归类到警惕类的项目必须进行监管，监管频率为每月一次，直到分类级别上升至关注类或解除贷款责任。（间隔时间太长）
(三) 次级类贷款项目。本类项目是指：贷款主体的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入将无法足额偿还贷款本息，我公司可能发生损失，即使执行保证人，也可能会造成一定损失。次级类贷款项目的主要特征是（符合以下一项或多项条件）：
1. 出现欠息现象；
2. 贷款本金出现逾期；
3. 贷款主体的经营出现明显问题，营业收入、财务状况、现金流量等重要指标出现恶化趋势，贷款主体已不能正常归还贷款本息，还款需要强制执行；
4. 贷款的价值可能不足以保证贷款本息的足额偿付；
5. 贷款主体向其他债权人还款方面出现困难；
6. 反担保后臵项目没有按时办理反担保手续；
7. 贷款主体还款意愿较差，有明显的逃废债务企图；
8. 贷款主体过度借贷，负债比例较高，可能影响正常还款；
9. 贷款主体将贷款挪作他用，可能影响正常还款；
10. 贷款主体出现其他影响还款的非财务性重大事件。分类中出现次级及以下项目，资产保全部门工作人员提取介入，与经办项目经理共同研究催款和追偿方案，事态进展情况随时向公司领导报告，并在每周评审会上定期通报。
（四）可疑类贷款项目。贷款主体无法按时足额偿还贷款本息，我公司将要或已经发生代偿，即使执行担保人代偿，也肯定要造成较大损失。可疑类贷款项目的主要特征是（符合以下一项或多项条件）：1、贷款逾期，或我公司已经发生代偿；2、担保价值严重不足；
3、已知贷款主体失踪、死亡或实际破产；4、贷款主体已停业或即将停业或准备清盘；5已知贷款主体恶意逃废债务且追索困难；6、贷款主体的还款责任出现法律纠纷且进入诉讼程序。
（五）损失类贷款项目。已经代偿的项目，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，我公司代偿仍然无法收回，或只能收回极少部分的追偿权；1、贷款主合同已超过诉讼时效，贷款主体对任何主张债权的文件不予确认，通过所有可能的措施和必要的法律程序均无法收回的贷款；2、贷款主体和保证人依法宣告破产、解散、被撤销（关闭），并终止法人资格，我公司对贷款主体和保证人进行追偿后，未能收回的债权；
项目监控管理中风险预警功能：
在实际工作中，风险预警功能的前期工作是由风险管理部进行信息收集、整理、发布的。项目经理于每月10日前在公司系统中将贷款项目监管情况交给风险管理部，风险管理部相关负责人汇总整理后于每月15日向公司领导、相关部门发布次月和次三月到期项目还款预报，预报信息来自每个项目经理报告的结论，项目经理要提前一个月对到期项目的履约还款情况通过现场监管工作作出三种方式判断，即项目到期能够履约还款、不能确定能否履约还款、不能按期履约还款。如果出现后两种情况，项目经理必须提供书面监管报告，说明企业不能确定或确定不能还款的原因以及对策。公司领导获悉后迅速作出决策，指示相关部门或亲自参与解决项目问题。这种提前预报信息制度为妥善解决问题项目提供了时间上和空间上的可能性，具有很强的实际意义。
项目监控管理中风险信息统计功能：
风险信息统计功能主要为风险管理部相关负责人每周根据承贷款证责任项目情况实时发布在报项目结构信息。包括八大类内容：
1. 金额结构：
10万元及以下项目：总个数、总金额、个数占比、金额占比
10到50万元项目： 总个数、总金额、个数占比、金额占比
50到100万元项目：总个数、总金额、个数占比、金额占比
2. 产品结构：
● 房贷：总个数、总金额、个数占比、金额占比
● 个人经营性贷款：总个数、总金额、个数占比、金额占比
● 企业经营性贷款：总个数、总金额、个数占比、金额占比
● 个人汽车消费贷款：总个数、总金额、个数占比、金额占比
● 工程设备贷款：总个数、总金额、个数占比、金额占比
3. 到期日结构：从目前已知最后一笔到期日期间每个月到期项目的金额、个数。
4. 期限结构：
一年以内
一年到两年
两年以上
四、 逾期及代偿项目管理制度（事后）
为强化工作人员风险意识。在业务工作中，发生单笔逾期付款处罚如下：
(1) 逾期3天以内不做罚款处理，为欠款催收日。
(2) 逾期大于3天，小于7天，业务经办人扣除50元，业务主管扣30元，业务经理扣10元。
(3) 逾期大于7天，小于15天，业务经办人扣100元，业务主管扣60元，业务经理扣30元。
(4)逾期大于15天, 小于30天，扣除业务经办人30%的提成奖金及25%的风险基金，扣除风险控制部经办人5%的风险基金，业务主管及业务经理分别按照业务经办人扣除总额的20%及10%扣除。
(5)逾期大于30天，小于60天, 扣除业务经办人60%提成奖金及50%风险基金，扣除风险控制部经办人10%的风险基金，业务主管及业务经理分别按照业务经办人扣除总额的20%及10%扣除。
(6)逾期60天以上扣除业务经办人全部提成奖金及风险基金，扣除风险控制部经办人15%的风险基金，业务主管及业务经理分别按照业务经办人扣除总额的20%及10%扣除。
为了严格管理，我公司将逾期60天以上未收回款项视为损失，因业务经办人员、审批人员工作失职导致担保类业务发生代偿或直贷业务本息无法收回的，处罚如下：
(1) 损失小于10%，扣除业务经办人1个月工资，业务主管30%风险基金及业务经理20%风险基金，风险控制部经办人扣除20%风险基金，主管副总扣除20%风险基金，总经理扣除10%风险基金，行政职能部门扣除5%风险基金。
(2) 大于 10%，小于20%,扣除业务经办人2个月工资, 业务主管50%风险基金及业务经理30%风险基金，风险控制部经办人扣除30%风险基金，主管副总扣除30%风险基金，总经理扣除20%风险基金，行政职能部门扣除10%风险基金。
(3) 损失超过20%，≤30%，扣除业务经办人3个月工资, 业务主管80%风险基金及业务经理50%风险基金，风险控制部经办人扣除50%风险基金，主管副总扣除50%风险基金，总经理扣除50%风险基金，行政职能部门扣除25%风险基金。
(4) 损失超过30%，≤50%，扣除业务经办人5个月工资及全部风险基金, 取消其他经办业务全部提成奖励, 扣除业务主管2个月工资及全部风险基金，扣除业务经理1个月工资及全部风险基金，风险控制部经办人、主管副总、总经理扣除100%风险基金，行政职能部门扣除50%风险基金。
损失超过50%，扣除业务经办人6个月工资及全部风险基金, 取消其他经办业务全部提成奖励, 业务主管扣除4个月工资及全部风险基金，业务经理扣除3个月工资及全部风险基金，风险控制部经办人、主管副总、总经理扣除100%风险基金及2个月工资，行政
职能部门扣除100%风险基金。
五、风险准备金制度
1. 未到期责任准备金：按贷款额收入的50%提取，当年补差
2. 赔偿准备金：按年末贷款余额的0.1---1%提取，每年累加。
3. 风险准备基金：按税后利润的5%---10%提取。
六、项目文档管理制度
（一）、立卷归档制度
1．档案的收集：收集工作是建立在归档制度上的。各业务部门将办理完毕的文件材料，经过挑选，立卷，定期移交风险管理中心档案室集中保存。
2．归档范围：凡是本单位具有考查利用价值的文件材料。包括与客户的往来函件（含传真、电子邮件等）、商务报告、贸易单据，以及工作日记、照片等各种形式、载体的文件。
3．归档时间：办理完毕的文件，按工作阶段性进行归档：
3．1．按年形成的文件，第二年上半年归档。
3．2．凡是有法律效用的文件材料，一生效就归档。
3．3．凡是有机密性的文件，随时形成，随时归档。
4．归档要求
4．1．材料完整齐全。
4．2．系统、条理、保持有机联系。凡是归档文件材料，均要按其不同特征组卷，尽量保持它的内在联系，区分它们不同的保存价值。文件分类准确、立卷合理。
4．3．立卷时，要求将文件的正件与附件，印件与定稿，请示与批复等统一立卷，不得分散。
4．4．在进行卷内文件排列时，要合理安排文件的先后秩序，按时间先后排列。对于同一事情的同一文件，应统一规定进行，比如：正件与附件，应正件在前，附件在后等。
4．5．由档案室对业务部门加以指导，协助业务部门共同做好旧档的组织工作。办理移交手续，双方在移交清册签字。
5．部门归档要求
5．1．编制立卷项目，将办理完毕的文件按有关条款归入卷内，便于次年立卷。
5．2．文件按时间顺序排列，最近的在最上面。
5．3．一个客户一个立卷，一个档案盒。
5．4．贸易档案与往来函件分开放，贸易档案分笔次按各自的发票流水号放在文件袋里。
6．档案室在收到业务部门的归档和各类文件后进行分流排列编日，作进一步的整理和局部调整等。
7．记录档案文件材料须用碳素笔写。在无特殊情况下，须用A4纸。
（二）档案管理工作
1．档案保管：公司设立专用文件库保存档案。
2．档案的鉴定：从档案的内容、来源、时间、可靠程序、名称鉴别、档案价值，确定各类档案的保管期限，编制成表。
3．档案的销毁编制销毁清册；办理销毁手续，经总经理批准，方能销毁；销毁要有二人以上监销，并在清册上签字。
（三）档案利用工作
1．凡需调阅档案，均须填写档案借阅单，依据借阅权限和档案密级，经各级领导签批后方能借阅。借阅档案应在“档案借阅登记簿”上登记，注明借阅档案的名称、密级、借阅方式、数量、期限。
2．档案利用方式有：提供档案原件；提供档案复印件；提供文献索引资料。
3．档案管理部门要主动向部门员工提供公司档案编研信息服务，主要方面为政策信息、管理信息、产品信息、市场信息等。
4．依据国家统计和有关法律法规，做好企业档案统计工作。