公司层面应知应会知识
一、您了解公司的职业与道德规范的具体内容吗？列举三条（如果抽取访谈的员工全部回答不出来，则直接确定为“实质性漏洞”，测试组就会结束测试，对辽河油田公司的测试结果直接确定为“不通过”）
中国石油天然气股份有限公司（以下简称“公司”）为规范全体员工的职业道德行为，维护公司利益，根据国家法律、公司上市地监管要求和公司章程，制定本规范。
一、本规范适用于公司总部机关部门、专业分公司、地区分公司及全资子公司的全体员工。公司控股子公司参照执行本规范。
二、公司全体员工必须遵守的职业道德规范：
（一）认同公司精神及宗旨，践行公司核心经营管理理念。公司员工要发扬 “爱国、创业、求实、奉献”的企业精神，贯彻“诚信、创新、业绩、和谐、安全”的核心经营管理理念，实践“奉献能源，创造和谐”的企业宗旨。热爱本职，忠于职守，熟练掌握职业技能，自觉履行职业责任，注重工作效率。保护公司的合法利益。
（二）禁止参与可能导致与公司有利益冲突的活动。主要包括以下方面：
1、公司员工不得私自占有应当属于公司经营活动范围的机会；不准利用公司财产、信息或地位谋取个人利益。
2、公司员工不得在与公司有竞争关系、与公司利益有冲突或有冲突可能的公司、单位以任何身份任职，不准从事与公司有竞争的活动。
3、公司员工不得接受可能影响商务决策和有损独立判断的有价馈赠。也不能允许其亲属或第三人接受该类馈赠。员工在商务活动中可以交换非现金礼节性纪念品，但不能因此影响业务正常往来。严禁为商务目的而以任何手段向政府官员提供、给予或承诺给予金钱和其他有价值的物品。公司员工代表公司购买商品应遵循公司的采购政策，在业务往来中不允许进行贿赂、收取回扣或其它诱惑。
4、公司员工必须遵守公司关于商业秘密保护的有关规定，不准泄露或擅自使用任何与公司相关的保密信息。
5、公司员工及亲属，不得违反章程规定收购公司资产、接受公司所提供的贷款或贷款担保。
（三）公司员工要忠诚于公司，诚实守信，反对出于任何目的的欺骗、作假行为。
（四）公司员工要继承弘扬中国石油优秀的职业道德作风。保持说老实话、办老实事、做老实人，严格的要求、严密的组织、严肃的态度、严明的纪律的优良传统。
（五）公司员工要遵守公司经营业务所在地区的法律、法规，遵守公司上市地有关监管规则的要求。
（六）公司员工在经营活动中，要公平对待公司的客户和供应商，赋有管理领导职权的员工，还要公平公正对待所管理领导范围内的所有员工。在履行职责和对外业务交往中，不得有损于公司公平廉洁声誉。
（七）公司员工在业务运作中，要严格按照有关规章、制度条款执行，保证公司的各项业务记录准确、清晰。严格禁止在业务中舞弊、弄虚作假或其他不良行为。
（八）公司员工在一切经营活动中，应当树立保护公司资产并使公司资产用于合法目的的业务意识，依法保护公司资产，确保有效使用。
（九）公司员工有权利和义务向公司监察部报告本人和他人违反国家法律、公司内部管理规定及本规范的行为，公司对报告人予以保密，任何人不得打击报复。
三、公司员工要严格遵守本规范。公司员工违反本规范的任何行为，除依照国家法律、上市监管地规则进行处理外，公司监察部、人事部可以根据有关文件规定对其处分直至解除劳动合同。
四、公司监察部根据公司管理层的授权对公司员工遵守本规范进行监督，公司党群工作部（企业文化部）负责本规范的实施和解释。
五、本规范自印发之日起施行。
二、你了解公司在资产、信息和商业机密的保密上的有关规定？
资产方面：具体见公司新发布的资产管理方面的相关制度、保密内容见《辽河油田保密工作实施细则》。
《辽河油田保密工作实施细则》规定了：保密组织与职责；保密要害部门（位）管理；密级、保密期限的确定、变更和解密；涉密会议保密管理；涉密文件资料保密管理；信息系统保密和信息安全管理；涉外活动保密管理；宣传报道保密管理；党政领导干部保密职责和责任追究制；保密教育与培训；奖惩等内容。
三、如果您想举报，您知道举报的方式吗？您会通过什么方式？
向辽河油田分公司纪委监察处的举报方式有：
（1）网上举报：中国石油辽河油田纪委监察处信息门户首页“网上举报”栏目。
（2）电话举报：0427+7821001
（3）电子信箱举报：网址：lhytjcjb@petrochina.com.cn
（4）邮寄举报地址：辽宁省盘锦市兴隆台区辽河油田纪委监察处
邮政编码：124010
四、请问如果违反公司规定，会受到什么样的处理？
党内处分有：警告、严重警告、撤消党内职务、留党查看、开除党籍。 行政处分有：警告、记过、记大过、降级、撤职、留用查看、开除。同时，可给予一次性经济处罚。
同时要认真学习《中国石油辽河油田员工奖惩实施办法》和《辽河油田公司劳动合同管理实施细则》，要准确说出违反哪
条规定将受到哪一条处分：
（一）违反劳动纪律，完不成工作任务的，给予经济处罚、警告或记过处分。
（二）旷工处罚
连续旷工4天以内给予警告处分；连续旷工5至9天给予记过处分；连续旷工15天予以除名；连续旷工10至14天给予记
大过处分。
（三）无正当理由不服从分配，10天以内不报到的，给予警告或记过处分。
（四）造成直接经济损失5千元以下的，给予警告处分；直接经济损失5千元至1万元的，给予记过处分；直接经济损失1
至5万元的，给予记大过至留用察看处分；超过5万元的，给予开除处分，直至追究刑事责任，同时赔偿5%至10%的直接经济
损失。
（五）对安全生产事故责任者的处罚。（罚款、行政或刑事）
（六）对交通事故责任的处罚。（罚款、行政或刑事）
（七）对违反财经纪律的处罚（罚款、行政或刑事）
(八) 员工有下列情形之一，用人单位可以随时解除劳动合同：
1. 在试用期内被证明不符合录用条件的；
2. 严重违反(含违反劳动纪律) 或违反用人单位规章制度的，包括：违反操作规程和安全规程，造成重大经济损失或使他人
致残；不服从用人单位指挥和管理，后果严重的；
3. 违反劳动合同约定，对用人单位利益造成重大损害的；
4. 严重失职、营私舞弊，对用人单位利益造成重大损害的；
5. 泄漏用人单位商业机密或侵害用人单位知识产权，对用人单位利益造成重大损害的；
6. 已与油田公司以外单位形成劳动事实关系6个月以上的；
7. 被劳动教养的；
8. 被依法追究刑事责任的。
五、您了解本单位职工代表大会及合理化建议的组织实施情况吗？
公司每年初开一次职工代表大会。职工代表是经公司各部门、各单位在职工群众中民主选举产生的。职工代表的职责是：
（一）密切联系群众，注意经常征求和收集职工群众的意见和要求，及时向所属工会反映。
（三）参加职工代表大会及其工作机构组织的检查企业内有关执行职工代表大会决议和落实提案的情况，并参加职工代表
大会主席团和工会组织安排的对企业行政领导的民主质询。
合理化建议的组织实施：公司领导非常重视职工代表的合理化建议提案情况。每次职代会召开前一周都由工会负责代表提
案的收集、整理、初审，并由公司提案征集审查专门工作委员会负责提案落实、反馈工作。公司领导批复后反馈到各主管领导
或部门进行逐条落实。凡能立案的或条件不成熟未立案的提案都写出具体落实时间及部门，定期向代表反馈提案进展情况。公
司在职代会上专门由工会作提案处理情况报告，答复上年度或上届代表提案落实情况，公布本届提案件次及处理情况。公司还
通过季度职工代表恳谈会方式，随时收集代表及群众合理化建议，由公司领导在会上进行答复和处理。 （二）在召开职工代表大会前，广泛收集职工群众的意见并向职工代表大会提出提案。
六、您所在的岗位有哪些职责和权限？
本人回答的岗位职责和权限要与劳动组织科印发的《岗位职责描述》一致，并且岗位发生变动或者职责范围发生变化的，
要及时进行更新。
七、辽河油田公司中长期目标是什么？
“十二五”和新的一年，油田公司总体发展思路概括起来是“33343”，即：努力实现“三个发展”，致力推动“三个转变”，
着力构建“三个和谐”，全力打好“四大攻坚战”，全面加强“三个建设”。
“三个发展”：油气核心业务稳定发展、未上市业务有效发展、天然气业务快速发展。
“三个转变”：向突出结构优化调整转变、向全面推动科技创新转变、向坚持规模效益并重转变。
“三个和谐”：安全环境和谐、队伍稳定和谐、矿区平安和谐。
“四大攻坚战”：全力打好千万吨持续有效稳产、未上市企业解困扭亏、天然气业务加快发展、管理增效和科技创新“四大攻
坚战”。
“三个建设”：全面加强本质安全、企业党的建设、平安和谐示范矿区“三个建设”。
八、战略发展、核心业务、经营管理在流程中用什么符号标识？
经营管理 MP
核心业务 KP
战略发展 SP
九、中国石油企业精神是什么？
爱国、创业、求实、奉献
十、中国石油核心经营管理理念是什么？
诚信、创新、业绩、和谐、安全
十一、中国石油企业宗旨是什么？
奉献能源，创造和谐
十二、2011年油田公司开展的是什么主题教育活动？
油田公司开展“打造辽河新形象 提升油田软实力 实现事业新发展”主题教育实践活动。
内部控制应知应会
（公司层面控制环境应知应会，1-8题要求全处员工掌握，9-23题要求处机关、机关直附属单位、三级单位机关人员掌握）
1. 您了解公司的职业与道德规范的具体内容吗？（至少列举三方面）
见附件4：《中国石油天然气集团公司员工职业道德规范》（中油政工［2008］299号）。
2. 请列举辽河油田公司规定的举报方式及渠道。
（1）网上举报：辽河油田公司纪委监察处信息门户首页“网上举报”栏目。
（2）电话举报： 0427-7299578；0427-7821001
（3）电子信箱举报： wyumin@petrochina.com.cn
（4）邮寄举报地址：辽宁盘锦-辽河油田公司-纪委监察处, 邮政编码：124010
3. 如果违反公司规定会受到什么样的处理？
行政处分有：警告、记过、记大过、降级、撤职、留用查看、开除。同时，可给予一次性经济处罚，经济处罚包括：罚款、赔款、停发奖金、减发工资。
党内处分有：警告、严重警告、撤消党内职务、留党查看、开除党籍。
4. 请简要、准确描述您所在岗位的“职责”和“权限”。
此问题要结合实际回答，注意职责和权限分开回答，
5. 油田公司总体发展思路是什么？
“十二五”和新的一年，油田公司总体发展思路概括起来是“33343”，即：努力实现“三个发展”，致力推动“三个转变”，着力构建“三个和谐”，全力打好“四大攻坚战”，全面加强“三个建设”。
坚持以科学发展为主题，努力实现“三个发展”。
（1）油气核心业务稳定发展；
（2）未上市业务有效发展；
（3）天然气业务快速发展。
坚持以加快转变发展方式为主线，致力推动“三个转变”。
（1）向突出结构优化调整转变；
（2）向全面推动科技创新转变；
（3）向坚持规模效益并重转变。
坚持以确保和谐稳定为主旨，着力构建“三个和谐”。
（1）安全环境和谐；
（2）队伍稳定和谐；
（3）矿区平安和谐。
把握科学发展主题、抓住转变方式主线、确保和谐稳定主旨，全力打好千万吨持续有效稳产、未上市企业解困扭亏、天然气业务加快发展、管理增效和科技创新“四大攻坚战”，着力提升发展质量；全面加强本质安全、企业党的建设、平安和谐示范矿区“三个建设”，努力构筑发展保障。
7. 集团公司内部控制体系建设动因是什么？
上市业务满足海外上市地监管要求
起因：安然事件、 《萨班斯-奥克斯利法案》（简称《萨奥法案》）
8. 油田公司上市和未上市单位内控体系建设分别从哪年开始的？目前使用内控手册《内控手册－辽河油田公司分册（2011修订版）》是哪年哪月发布的？主要特点是什么？
上市单位于2004年开展内控体系建设。
未上市单位于2009年开展内控体系建设（我处按照要求，于2009年4月份成立了曙光工程技术处内控体系建设领导小组，在2009年5月1日正式执行控制环境相关要求和适用业务流程）。
目前使用的内控手册《内控手册－辽河油田公司分册（2011修订版）》于2011年6月20日正式发布实施。
主要特点是：ERP 蓝图与内控业务流程融合。
9. 油田公司风险控制管理文件有那些？
包括流程图、风险控制文档、控制实施证据以及法律风险相关文件等。
10. 什么是风险控制文档（RCD ）四要素？
包括：谁、做什么、什么时间做、留下什么证据。
11. 风险类别分为哪几种？简称分别是什么？
分为财务类风险、经营类风险、法律类风险三种，其中F 是财务类风险的简称，B 是经营类风险的简称，L 是法律类风险的简称。
12. 流程按业务可分为哪几类？编码简称分别是什么？
分为战略发展类、经营业务类管理支持类三类流程。战略发展类流程的编码简称为SP （Strategy Process ），经营业务（或核心业务）类流程的编码简称为KP （Key Process ）, 管理支持（或经营管理）类流程的编码简称为MP （Management Process ）。
F1 和分别代表什么？
风险和控制 14. 流程按风险控制可分为哪几类？编码简称分别是什么？
财务类：F
经营类：B
法律类：L
15. 简述流程编码及命名规则。
示例：MP02.15.02.01.04
（2）流程命名规则：流程编码+空格+流程名称。
示例：MP02.15.02.01.04 编制财务报告
16. 什么是外部审计测试？
外部审计测试是中国石油天然气股份有限公司（以下简称股份公司）根据上市地的监管要求，委托具有相应资质的审计机构对股份公司内控体系设计和运行的有效性实施的检查过程。
17. 内部控制测试的主要方法有哪些？
询问、观察、检查、再执行。
18. 什么是管理层测试？
管理层测试是由股份公司管理层授权审计部和内控与风险管理部（以下简称内控部）组织，为满足监管要求，针对股份公司内部控制设计和运行的有效性具体实施的检查过程。
19. 内部控制缺陷根据其性质分为哪几种缺陷？
一般可分为设计缺陷和运行缺陷。
20. 什么是监督？监督包括哪几部分？
是对内部控制系统有效性进行评估的过程，它实际上是内部控制的一种再控制。监督包括持续监督、独立评估和缺陷报告。
21. 什么情况下需对业务流程做出调整？
当遇有新业务运行、新建信息系统、实际业务发生变化、机构重组整合特殊情况需对业务流程做出调整的，应按照业务流程描述和审批发布的管理要求与程序及时组织业务流程变更。
22. 内部信息包括哪些内容？外部信息包括哪些内容？
内部信息主要包括：财务信息、经营信息、规章制度信息等。外部信息主要包括：国家法律法规，监管机构信息，以及客户、供应商、竞争对手的信息等。
23. 例外事项的含义是什么？例外事项的类型有哪几种，分别是什么？
例外事项是指内部控制体系设计层面和执行层面与规范、标准、要求之间存在的偏差。
类型：（1）应有的控制不存在或设计不合理
（2）实际执行的控制没有被记录
（3）设计的控制记录不准确
（4）已有的控制缺乏必要的制度或制度不完善
（5）控制未执行或执行不完整
（6）控制执行程序错误或者未按授权规定执行
（7）缺少控制实施证据或实施证据不完整
（8）控制已执行但控制结果不正确 F1 B1 B1.1M （1）流程编码规则：业务分类代码+ 一级流程编号+“. ”+二级流程编号+“. ”+„+五级流程编号。