浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作

2006年第1期 辽宁行政学院学报No. 1, 2006 (第8卷第1期) Journal ofLiaoningAdministration College (Vo.l 8.No. 1)

财政金融

浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作

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赵松武

(中国人民银行沈阳分行货币金银处,辽宁沈阳110001)

[摘 要] 本文对如何做好基层商业银行如何做好反洗钱工作进行了分析。

[关键词] 基层;商业银行;反洗钱

[中图分类号] F222 [文献标识码] A [文章编号] 1008—4053(2006)01—0125—02 近年来中国人民银行连续对金融机构公布了《加强反洗

钱工作的通知》、《金融机构反洗钱规定》。明确规定商业银

行反洗钱工作职责。指出洗钱是目前国际银行界面临的最

为普遍和严重的问题之一。由于银行的特殊作用,在犯罪分

子进行洗钱的活动中,商业银行应当充分认识到开展反洗钱

工作的重要性,采取必要措施,严格按照有关法律法规的规

定,积极开展反洗钱工作,维护金融秩序的稳定。

一、洗钱的手段及其对我国的经济和社会危害

刑法明确规定,所谓洗钱是指犯罪分子将贩毒、走私、诈

骗、贪污、受贿、盗窃以及偷漏税等黑钱及其产生的收益,通过

各种手段,包括化整为零、从事投资、购买证券等形式,掩饰、

隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。通过金融

机构洗钱是犯罪分子最常用的洗钱方法,而且操作手法具有

较强的隐蔽性,具体表现在:一是现金存取等传统业务,通过

多家银行大量开户、销户,频繁转移资金,并利用储蓄通存通

兑功能化整为零,有意逃避监测;也有资金借贷、票据融通等

新兴业务,利用银行电汇功能办理大额异地汇款;二是存在于

货币市场,也存在于资本市场;三是有绕过存款实名制和账户

管理相关规定的行为,也有金融机构内外勾结的现象。

在经济活动中,洗钱为制贩毒品、恐怖活动、走私、腐败

以及其他犯罪活动提供资金支持,助长了严重危害正常社

会经济秩序的刑事犯罪,也助长了日益猖獗的跨国犯罪。

首先是洗钱造成了经济扭曲和不稳定,导致宏观经济调控政

策失灵,阻碍经济的正常发展,尤其会危害国家的经济发展。

其次是洗钱会引发社会公众对银行乃至金融业的信任危机,

造成支付危机甚至引发挤兑,影响利率和汇率的稳定,危害

金融秩序的稳定。三是洗钱造成资金的虚假流动,影响投资

者对国家的信心,损害国家形象。其四是洗钱怂恿"上游犯

罪",参与权力争斗,破坏社会公平,严重危害政治稳定和社

会安定。

二、我国基层商业银行在反洗钱工作中的地位

近年来,随着改革开放的不断深入,社会经济交往增多。

我国正在采取严厉措施来遏制洗钱的危害,中国人民银行发

布了《金融机构反洗钱规定》、《人民币大额和可疑支付交易

报告管理办法》和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告

管理办法》,各金融机构以此为依据,结合本部门的特点,制

定了具体的实施办法,加大了商业银行在反洗钱中的的地位

和作用。首先,商业银行是经营货币的企业,犯罪分子在放

置、离析和归并洗钱"三部曲"中,银行自然就成为首选通道。

银行很可能有意或无意地被卷入"洗钱"犯罪活动中,扮演着

不光彩的角色。其次,银行具有发现洗钱的业务和技术的条

件。银行从事货币经营业务,为客户办理资金存取、汇出汇

入往来款项,具有识别可疑交易的便利条件。同时,银行的

业务操作流程和内控措施,通过保存客户的交易记录,可以

控制和防范洗钱犯罪。第三,如果银行没有发现被不良客户

所利用,或者银行工作人员与犯罪分子内外勾结实施洗钱,

银行就极有可能发生损失。并且银行工作人员一旦有意或

无意被犯罪分子利用成为洗钱的通道,社会公众就不可避免

地对银行甚至整个金融系统的信用产生怀疑,动摇银行的信

用基础,其后果是可想而知的。

三、现阶段基层商业银行反洗钱工作的难点

中国人民银行2003年发布的《金融机构反洗钱规定》申

规定了商业银行在金融业反洗钱工作中地位、职责和义务。

作为反洗钱工作第一线的商业银行,承担起了大量的反洗钱

监测、监督工作。但是由于受多种因素的制约,商业银行反

洗钱工作面临诸多难点问题。

1·社会公众对洗钱认识不足,缺乏有效的反洗钱监管体

系。反洗钱工作开展有一定难度。其一是由于宣传不够广

泛和深人,社会公众对反洗钱的认识不足;二是政府相关部

门因为引资心切,对加强大额资金的流人管理不理解,不积

极配合;三是一些金融机构从自身利益出发,认为建立反洗

钱体系要增加成本投人,在同业竞争申丢失客户,而放弃执

行有关核对真实身份信息和报告义务;四是认为反洗钱是人

民银行的事,与己无关。一些金融机构既末建立健全制度,

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⒇[收稿日期]2005-11-12

[作者简介]赵松武(1965-),男,中国人民银行沈阳分行货币金银处工作。2006年1月 第8卷第1期赵松武:浅谈基层商业银行如何做好反洗钱工作Jan. 2006Vo.l 8.No. 1 也未指定专人负责,反洗钱工作对他们而言是可有可无;五

是认为洗钱是在大城市,小地方没人洗钱。然而事实并非如

此。六是多数商业银行反洗钱业务主要由会计部门承担,而

商业银行会计部门的工作职责主要为社会提供结算服务和

管理,很难承担起反洗钱这项重要职责。

2.商业银行缺乏反洗钱专门人才,技术手段落后,分析

甄别难。反洗钱工作对于商业银行是一项新的职能,但是由

于各种条件限制,当前商业银行反洗钱专门人才十分缺乏,

反洗钱岗位人员大都是兼职人员,反洗钱的知识及业务技能

欠缺,更不用谈具备对先进金融科技的跟踪掌握能力的专业 人员,不能对可疑支付易数据进行精确分析、准确判断。对 大多数人而言,反洗钱'只是停留在字面的理解上,缺乏实际 操作经验。现行反洗钱手段不能适应反洗钱工作需要。当 前,业银行反洗钱手段较为缺乏,仅把反洗钱工作重心放在 大额支付交易和可疑支付交易报告上,尚未建成支付交易监 测系统,面对电子交易难以进行监管,而且具体操作起来也 只能采用手工方式进行统计、搜集、检查,工作量大且效率 低,监测的时间跨度狭小,时效性差。另外,当前商业银与人 民银行

间的信息传输网络未连通,大额和可疑交易的人民币和 外汇资金交易信息的报告仍然通过手工报送来实现,在时 间、数据准确性上很大程度地制约了反洗钱工作的顺利有效 进行。

3.现金缴存成为反洗钱的空白地带。由于洗钱犯罪所

得的原始形态主要是现金。因此,“现金管理”是反洗钱措施 的关键一环,其中现金缴存则是重点监测的对象。在"一个 规定"和"两个办法"颁布实施以前,我国有关现金管理法规 主要是针对现金支取,对现金缴存限制较少,《人民币大额和 可疑支付交易报告管理办法》虽对大额可疑现金收付活动要 求报告,但没有要求银行对客户缴存现金的来源进行严格审 查。事实上,各家商业银行从主观上也未必愿意进行严格审 查、控制或拒绝受理缴存业务,这无疑为洗钱活动留下了空 间。

4.识别可疑支付交易的难度大。在我国大额资金使用

是否合法并没有明显的鉴别标志,资金的合法性难以甄别。" 两个办法打中列举的可疑支付交易标准较为原则,没有作具 体的细化,要做到准确识别、综合掌握特定客户在会计结算、 支付清算、外汇等各部门资金运作的信息,在商业银行实际 工作中存在较大的困难。对大额资金普遍怀疑不仅收不到 应有

的效果,而且会造成很大浪费,还可能因此错过对真正 黑钱的监测良机。

四、几点建议

1·积极努力健全和完善内控制度,完善反洗钱运行机

制。首先,各级金融机构领导尤其是一线领导要高度重视反 洗钱工作,建立健全反洗钱的相关制度,加强对一线临柜人 员的培训。要建立一整套切实可行的鉴别、分析、报告可疑 支付交易的操作办法、指标体系,方便一线人员操作。其次, 要进一步明确金融机构内部各环节的工作流程,从一线临柜 人员发现、分析、报告可疑支付交易,到领导审核,再到单位 反洗钱领导小组向政府有关部门报告,都要明确时间限制和 工作责任,层层落实第一责任人负责制,最大限度地提高反 洗钱工作效率。三是要按照内控优先的原则,切实加强内部

控制制度的建设和落实,业务创新必须首先制定相应的内部 控制制度,并经常进行自我评估。

2·不同商业银行间多项联合,信息共享,认真识别客户 身份。为确保银行系统不被犯罪分子用做洗钱的渠道,商业 银行必须采取适当的措施,确定所有客户的真实身份。在为 客户开户时,应当严格按照《人民币银行结算账户管理办法》 及有关外汇账户管理的规定,严格审查客户提供的证明资 料。对法人或其他组织开户的,要对其注册名称、地址、业务 范围、注册资金、基本财务状况等有明确的了解和掌握。同 时,还应准确掌握该法人或其他组织营业、歇业、被终止或解 散、破产的信息。对自然人客户,在为其开户或办理业务时, 应当要求其以法定身份证件上的名称开户,记录其法定证件 上的相关事项,并核实客户的身份证件。保存身份文件和交 易记录。保存身份文件和交易记录是开展反洗钱工作的重 要一环,可以为司法和执法当局日后的追查提供翔实的金融 信息资料,达到利用有效的金融信息控制洗钱的目的。对于 个人客户,银行应当保存其身份证明和金融交易记录,以及 相关的支持文件。对于单位客户,应当保存其注册证明、负 责人的身份证件和金融交易记录,以及相关的支持文件。无 论是个人客户还是单位客户,这些身份文件和交易记录的保 存时间都不能低于5年,有的应当按照国家档案管理法规的 要求做永久性保管。

3·不同商业银行间及时报告大额和可疑交易。识别和 报告大额和可疑交易是反洗钱的重要内容。每一个金融机 构都应当制定一套及时报告大额和可疑支付交易的制度。 要严格按照《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》和 《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》规定的 标准,注意学习借鉴国外及国际组织识别大额和可疑交易的 经验,对金融交易进行识别,并作出正确的判断。

4·积极加大宣传力度,努力加强员工培训和宣传教盲。 一是商业银行应切实加强教育、培训工作,便重点岗位的业 务人员具有高度的反洗钱意识和熟练的反洗钱技能,掌握反 洗钱操作程序、可疑资金的识别和分析等知识,熟悉有关反 洗钱方面的规定、反洗钱操作规程及发现和处理可疑交易的 措施办法。同时应通过多种方式加大反洗钱宣传力度,使人 民群众了解洗钱犯罪现状及所造成的危害,充分认识到反洗 钱工作的重要性,积极参与反洗钱活动,从根本上维护国家 资金安全和正常的经济、金融秩序,确保反洗钱工作的顺利 进行。

总之,我国各级组织的反洗钱工作才刚刚开始,摆在各

级商业银行面前任务任重道远。有待于我们基层商业银行 去做工作还很多,只有各部门通力合作,才能有效打击洗钱 活动,遏制经济和刑事犯罪,维护国家安全和经济秩序的稳 定。◇

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