浅谈信用卡业务的风险防范
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加入世贸组织后，我国金融市场进一步开放，金融市场客户的争夺空前激烈，国内金融业普遍存在着金融资产质量不高，对客户的把握能力较弱，特别是对个人客户的吸引手段基本是被动和短期行为。外资银行将以其雄厚的资金实力，先进的技术手段，成熟的管理和灵活的经营机制，对我国国有商业银行各项业务产生巨大冲击，银行卡作为面向市场联系客户、聚集资金、增加收益的一种现代化、大众化的金融产品，必将成为国内外银行业争夺的焦点。因此，客观地分析国内外竞争双方的优势与劣势，将有助于我们在未来的竞争中，准确定位，沉着应对，保持主动，以适应改革开放浪潮的冲击。
本文在近年来已有的研究成果基础上，采用数据法、比较分析法等方法，在经济全球化理论基础上，分析我国银行卡的现状及存在的风险问题，借鉴国外成功的经验，提出应对措施，找出解决办法。
一、信用卡的一般理论及其发展中存在的风险
（一）信用卡的一般理论
1．信用卡的概念、特点
银行卡是指由国内各商业银行（含邮政金融机构）向社会发行的具有消费信用、转帐结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。银行卡包括信用卡和借记卡。信用卡是指由银行或非银行金融机构向其客户提供具有消费信用、转帐结算、存取现金等功能的信用支付工具。它是用特殊塑料专门制作的，上面凸印有持卡人的卡号、姓名、有效期等资料。持卡人可凭卡在特约商户直接消费或在其指定的机构、设备存取款及转帐。
简单地说，信用卡具有通用、安全、方便、快捷等特点，具体包括以下三方面：
（1）从发卡行角度讲，银行可以以此作为扩大商店销售及给持卡人提供服务的手段，获得交易一定百分比的佣金和手续费，如果信用卡持有者不能按期还款，还能增加一定的利息收入。
（2）从客户角度讲，持卡人不必支付现金可以获得商品与劳务，免去了顾客携带大量现金的不便和风险，外出购物和出外旅游极为方便安全。
（3）从商户角度讲，信用卡把发卡银行、持卡人和特约商户、代办行紧密联系在一起，构成了循环往复的连锁债务关系，而这种关系的建立和发展又都取决于彼此间提供的信用。商业公司或服务公司能毫无顾虑地向持卡人提供商品或服务，是由于他们能够在银行信用的保证之下，及时从银行收回货款，同时又扩大了销售，避免了商业信用造成的债务链。
2．信用卡的功能和用途
信用卡具有五项基本功能，包括：
（1）直接消费功能，这是信用卡最基本的功能。持卡人在标有信用卡标记的特约商户，包括商店、宾馆、酒楼、娱乐场所、机场、医院等场所，均可用卡代替现金消费结帐。
（2）储蓄存款功能，银行将信用卡帐户的保证金、备用金及其他各种存款按规定利率计息，视同储蓄存款。
（3）通存通兑功能，持信用卡可在工作时间内到任何银行的营业机构存取款，也可以24小时在自动柜员机上提款。
（4）转帐结算功能，持卡人凭卡可以在银行的营业机构，从自己的帐户转帐付款，也可利用ATM机或电话银行将信用卡帐户的资金转至其它帐户。
（5）透支信贷功能，持卡人可在发卡银行允许的额度内透支消费，但须尽快补还透支款。
（二）信用卡发展中存在的风险
"一卡在手，走遍神州"，一语道出了信用卡魅力所在。在社会快速发展、日新月异、科技突飞猛进的今天，信用卡被越来越广泛的人群所接受、认可，并得到长足的发展，然而风险总与便利同在，人们在享受信用卡便利的同时，也承受着信用卡带来的风险，具体包括以下五种风险：
1．信用风险，首先是恶意透支风险，对发卡银行而言，恶意透支是一种最常见的信用卡风险，一些持卡人恶意透支，逃债赖帐，同时对发卡银行的资金安全危害也极大，有些别有用心的持卡人大搞恶意透支，以达到套取发卡银行资金的目的，例如，1995年，某银行信用卡恶意透支1200余人，透支金额高达850余万元，造成直接经济损失700余万元，通过公安机关、法院等部门追透未收回判刑的就达56人；还有一些人利用虚假证明，伪造身份证件、担保资料等骗取银行信用；还有一些人使用黑卡、假卡盗取银行资金。其次是持卡人发生变故的风险，有些持卡人在领卡时也许经济状况良好，偿还能力较强，但由于时间的原因或发生其他变故，持卡人也许就无法履行其在信用卡业务中的义务，造成银行的损失，如：持卡人死亡或经济状况恶化，丧失偿还透支的能力；与发卡银行联系中断，发卡银行无法控制其信用卡的使用；单位卡因企业结构发生变化，企业倒闭、财产被冻结或诉讼保全等等。如此种种非法占有银行信贷资金的行为构成了信用卡业务中的信用风险，并给我们带来了巨大的经济损失。
2．操作风险。信用卡业务是一项电子化业务，需要业务人员进行种种操作，稍有不慎，即会带来巨大的风险，首先是特约商户操作不当风险，主要表现在收银员没有按操作规定核对身份证件及预留签名等，导致信用失控；其次银行工作人员工作失误的风险，以转账为例，收方账号如果输错一位，资金即转入到另一账号，而要从另一账号把钱转回就不是那么容易了。前不久，有媒体报道：一持卡人账户中突增200多亿元，经查实属银行操作人员误操作所引起，第三是作案风险，主要存在于银行内部，有关业务人员利用职权在内部作案，或同社会上不法分子相互勾结共同作案，如伪造或修改凭证、违规授权、盗用持卡人资料打卡等等，这类案件往往隐藏较深、金额巨大，因而给银行带来的损失无法估量；由此可见，操作风险不容忽视。
3．技术风险。我国信用卡业务使用的硬件和系统软件都是进口产品，其核心部分为国外所掌握，一旦出现问题，系统将面临巨大威胁。其次，我国信用卡业务应用软件开发基本上是采取自行开发和程序外包两种模式，由于人才流动性大，这两种方式无疑都会留下安全隐患：开发者为达到某种目的，利用其对应用程序的充分了解，破坏系统或盗取银行资金。第三，信用卡业务依托Internet，黑客攻击和网络病毒侵害给信用卡业务构成技术风险。
4．法律风险，即诈骗风险，有些不法分子常常利用他人遗失的信用卡乃至伪造信用卡骗取发卡银行的资金，事实上，在世界各地，信用卡一直是犯罪分子的“猎物”，例如，在德国，信用卡犯罪在80年代末90年代初几乎与信用卡消费保持同步增长之势；主要表现在冒用遗失信用卡、冒用盗窃信用卡、特约单位伪造签购单、伪造信用卡作案等等；在信用卡业务方面，虽然“两高”（最高人民检察院和最高人民法院）和全国人大出台了《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》的通知，但对于信用卡市场主体各方责、权、利关系的立法尚不明确，因此在信用卡业务中存在较大的法律风险，有些业务规定和操作惯例目前无法可依。
5．市场竞争风险。信用卡业务凭借其丰厚的利润和广阔的发展前景吸引了大量的国内外竞争者，参与信用卡业务的机构不可避免地面临着"优胜劣汰，适者生存"的市场竞争风险。对我国信用卡机构来说，首先面临的是国内同行在市场份额、技术人才、服务质量、科技含量等方面的竞争；其次，面临国外银行的挑战，欧美国家信用卡公司具有先进的经营理念和丰富的管理经验，同时拥有优秀的专业人才和成熟的网络技术，具有极大的竞争优势。现在，我国已经加入世界贸易组织，可以预见，开放银行零售服务业务之后，我国信用卡市场的竞争将是空前激烈的。
二、信用卡业务风险的成因
信用卡业务风险指的是信用卡在使用交易过程中发卡行、持卡人、特约单位所遭受的非正常经济损失的可能性。我国的信用卡本质上属于准贷记卡，即必须“先存款，后消费”，但其同时又具有善意透支的功能，
也就是持卡人在有急需用钱的时候，可以向银行申请信用额度，以解决燃眉之急，由于信用卡的涉及面广，在使用过程中稍有不慎，就会形成风险，导致信用卡风险形成的原因一般有以下几种：
1．信用卡业务和法律关系复杂
信用卡业务涉及的法律关系很复杂，而且有时会发生转变，例如，根据有关的信用卡章程，持卡人与发卡行之间的关系实际上是一种借贷关系，在持卡人进行消费时，发卡银行预先垫款支付，然后收取持卡人的本息，但由于持卡人成分的复杂性，收入的不稳定性和有限性，其风险较高。因此，对信用卡的善意透支，如果在审批、管理、追收等环节上控制不严，一旦持卡人无偿还能力，就会给银行形成风险或呆帐。
2．持卡人对自己的信用卡保管不善
用卡作为一种银行发放的信用凭证，持卡人可以直接用来办理存取款或消费转帐业务，若保管不善，为不法分子所利用，则很容易给持卡人造成损失，主要表现在以下几点：
（1）保管不小心，未能将信用卡与身份证件分开放置，信用卡应象收藏现金及贵重物品一样注意保管，不能随意乱放，让盗窃分子有可乘之机。在办理信用卡业务中，身份证是持卡人在取现或转帐时必须出示的证件，也是银行对持卡人身份进行确认的标准，持卡人如果只有信用卡而没有身份证件，则银行就不会受理该项业务（彩照卡除外），因此，信用卡和身份证应分别保管，防止一起丢失，使不法分子容易冒用。
（2）随意将信用卡借人或转让，根据信用卡章程的有关规定，信用卡只能由持卡人本人使用，以便发卡银行和特约单位进行信用控制，而有些持卡人视有关规定于不顾，擅自将自己的信用卡转借他人使用，不但会给发卡银行和特约单位的信用控制带来困难，而且如果借用人或受让人心怀不轨，乱用信用卡，也会给持卡人造成很大的风险。
（3）对密码或单据保管不善，信用卡一般都具有ATM取现功能（公司卡除外），每张信用卡都有特定的密码，信用卡业务中的单据是记载持卡人办理业务的凭证，上面记载有持卡人的有关资料，如果持卡人对密码
及单据保管不善，被他人盗取，则会给持卡人带来不安全因素，甚至出现较大的风险。
3．发卡机构管理不完善
信用卡业务科技含量高、涉及面广，同时具有较高的风险性，我国信用卡业务起步较晚，管理工作存在一定的不足，主要表现在：从业人员素质不高，表现在对申请人资信调查和审批过程掌握不严或无从掌握，导致信用失控；对商户人员培训不到位，导致无法办理正常业务；对授权业务粗心大意或内外勾结，形成无法估量的风险；业务处理中，清算不及时、记帐串户等原因形成风险，例如，在存取款及转帐业务中记帐串户，甚至将记帐金额记错，导致应有余额的持卡人无法签单，本来已发生透支的持卡人却照常取款。
虽然风险的存在有其一定的偶然性，但人们只要事先采取各种防范措施，切实加强风险管理，则能够降低风险的产生率和减少风险产生后所造成的损失。
三、信用卡风险防范与控制
（一）信用卡风险管理的作用和意义
1．信用卡风险管理的作用
信用卡风险管理，是指发卡机构在经营管理中，对可能产生的风险采取防范措施，以及在风险发生后采取弥补措施的一系列管理工作。信用卡风险管理主要作用有以下几个方面：
（1）维持发卡机构的存在。为使发卡机构乃至个人、家庭等不致因事件的发生而遭受毁灭性的损失，维持生存就成为风险管理损失后的最基本、最重要的目标。在风险和意外事件突然袭击下，能够在财力、物力、及心理上做好充分准备，以便在风险出现时能够维持其生存。只有保持住公司的存在，才有将来的恢复和发展。由此我们说，维持生存是发卡机构风险管理的首要目的。
（2）尽快实现发卡机构稳定的收益和持续增长。在风险出现后，通过风险管理，一方面可以通过经济补偿协助发卡机构本身恢复经营，从而保证经营的连续性；另一方面，可以为机构，提供附加的资金弥补因风险
损失带来的种种不利后果，有助于发卡机构恢复到风险出现前的盈利水平。实施风险管理，不但使发卡机构在遭到风险损失后能够恢复到原来的经营水平，而且应促使发卡机构在受损后，采取相应对策，迎头赶上去，实现持续的增长。
（3）减少忧虑，增强持卡人的安全感。信用卡风险存在与发生的后果不只是引起发卡机构的损失，而且还会给广大持卡人和特约单位及收款人员带来忧虑，严重地阻碍着信用卡业务的发展。实施风险管理，能够为人们提供心理上的安全感和宽松的有利于信用卡操作的环境。因此，减少人们对信用卡风险的忧虑，是信用卡风险管理的另一个重要作用。
2．信用卡风险管理的意义
有效防范信用卡业务的风险损失，对可能发生的风险实施控制，对信用卡业务的稳定发展不仅是必要的，而且也是十分重要的。
首先，进行信用卡风险管理是保证发卡机构资金安全和客户资金安全，降低发卡机构资金损失率，提高经营效益的需要。我们只有采取切实有效的风险防范与控制措施，切实加强风险管理，堵塞各种漏洞，才能保证国家财产、企业财产与客户财产的安全，降低损失率，提高收益率。
其次，进行信用卡风险管理是维护信用卡及其发卡机构自身信誉的需要。只有对信用卡业务中的风险加强管理，才能保证业务的稳定发展，为业务开拓奠定基础。
第三，进行信用卡风险管理有助于强化正确的风险观念。信用卡风险既可能使发卡机构无法收回款项，又可能造成其他信用卡的特约单位或持卡人的资金损失，其危害的程度和严重性是不容质疑的，为此我们要强化正确的风险意识。
（二）信用卡风险防范的措施
1．加快立法进程，打击信用卡犯罪。
1999年，中国人民银行发布了《银行卡业务管理办法》，但该办法在涉及法律方面的问题时，存在着一定的欠缺，因此，政府必须加快银行卡立法进程，制定配套政策、措施，确保银行卡业务的健康、有序发展。同时金融机构必须密切配合工商行政管理、公安、司法等部门，对银行卡制假、盗用、冒用和利用银行卡敲诈勒索等各种犯罪活动，予以严厉打击，净化银行卡市场环境。
2．完善技术防范，加强信用卡技术管理
（1）增加硬件投入。随着信息技术的日新月异，银行卡犯罪手段日益高明，发卡机构必须跟踪最新技术，提高技防水平，增加技防投入。
（2）加强银行卡监管，规范业务操作。国家已经出台了银行卡业务的一系列业务规范和技术标准，作为银行卡业务的监管部门，中国人民银行必须依法监督发卡机构严格执行银行卡技术标准，促进银行卡联网联合和资源共享，加强对银行卡业务操作规范的监管，促使银行卡业务操作严格按程序进行，避免和阻止违规操作带来的风险。
3．创立品牌，深化改革，营造良好的用卡环境
（1）联合做强、创立银行卡品牌。经过17年的发展，我国银行卡市场仍处于分散经营、各自为政的状况。万事达国际组织表示："外资银行进入中国市场时，最有可能的就是在银行卡业务与中国同业展开竞争"。我们要大力改善用卡环境，提升服务品质。改善服务手段，优化受理环境，疏通服务营销渠道，提高服务水平；大力推行针对重点客户的专项服务，提高银行卡服务的专业化水准；建立国内个人信用联合征信系统，为发展信用卡消费信贷做好准备。联网联合成为加入世贸组织后我国银行卡回避风险、谋求发展的必经之路。各发卡银行虽然都参加了VISA或MASTER国际组织，依附在国际组织名下，但也没有达到商户统一，产品性能国际化的目标，相反，在国内市场发展和运作体制上呈现一片无序竞争的散打局面。各地方、各专业行在 ① 银行卡： ①
技术和装备上追求小而全，重复建设严重，缺乏合作。 随着"银联"标识卡的推广，已逐步实现全国100个城市银行卡跨行通用、40个城市全面推行"银联"标识卡。我国银行卡只有联合做强，创立自己的品牌，才能在国际竞争中立于不败之地。
（2）深化银行卡改革，引进市场机制。过去我国的银行卡都隶属于传统商业银行，要进一步发展银行卡业务，必须深化银行卡经营体制改革，引进市场机制。在借鉴国外成功经验的基础上，结合我国实际，深入研究银行卡经营体制改革方案，积极稳妥地推动银行卡业务的集约经营和集中统一管理，促进市场化、专业化服务体系的发展。
（3）营造信用环境，调整银行卡结构。发展信用卡是推动消费、发展经济的有效措施，信用卡的发行和使用依赖于良好的社会信用环境。真正树立以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标的经营理念，尽快实现业务发展方式向集约化、效益型的转变，实现业务规模与经济效益的同步增长，做好迎接外资发卡机构挑战的各项准备。目前，我国信用机制还没有建立，我们现在的信用观，是一种单项的、静态的和相当片面的，如"国家机关、事业单位、部队、高等院校的处以上干部或在我行存入保证金5万元以上或具有大中型国有企业担保的人士，经济信誉评估等级可列为A级"，这是大部分国内银行现行的客户信誉等级评估标准，其他较低等级依样类推。面对于能够客观全面反映客户真实信用的动态评估标准，如交易类型，交易频率，偿还能力和消费增长能力却很漠视，尤其是能够作为评估人员操作依据的客户综合性资信状况数据库几近空白，这就极大地限制了银行对客户的风险控制能力和信用掌握程度。在客户信誉等级评估标准上，很难把握，要改变这一现状，调整我国银行卡的结构，就必须加强社会信用体系的建设，营造良好的信用环境，有了良好的信用环境，银行才能加大授信力度，促使信用卡业务快速发展。国外银行之所以能够在茫茫人海中准确地确定每个客户的信用程度同时趋避风险，并有针对性地对其提供服务品种和方式，进而选择掌握优良的客户群，无不依靠长期广泛积累的客户资信状况数据库。
信用卡业务以其更为灵活和便于交易的优越性，而成为日益重要和更为主要的方式。我国的银行卡事业方兴未艾，有着广阔的发展空间，目前，国内的商业银行也逐步认识到变革的必要性，开始走上联合发展的道路。信用卡业务是典型的零售金融业务，收益大，风险也大，因此，我们必须看准信用卡发展中存在的风险点，并加以防范、控制、清除，必须有足够规模的服务网点、机具、终端才能够满足客户使用的需要，这些电子机具是信用卡业务使用渠道的最主要载体，因此拓宽使用通道、共享服务终端、有效防范信用卡业务风险，对于各家发卡行最大限度地降低成本、提高收益是非常必要的。2002年3月，中国银联股份有限公司的成立，有力地推进了全国商业银行银行卡联网通用的进程，为我国银行卡事业的发展壮大，面对外资银行的挑战奠定了坚实的基础。
参考文献：
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②石艳娟，夏文赋：信用卡业务经营与操作，哈尔滨：哈尔滨工程大学出版社，1997，256～273 ③曹其祥：浅谈我国信用卡的发展的前景，www.qqrtvu.com.cn
④曹其祥：信用卡理论与实务，北京：经济日报出版社，1992，26 ～28
⑤宋家荣：我国银行卡业务的国际比较与发展策略 ，中国金融，2002，5：53～54
⑥毕曼：中国银行信用卡业务的发展与回顾，国际金融，2002，1
⑦齐小城，李丽：信用卡业的发展与构筑个人信用机制，国际金融，2002，1