单选题
1.以下关于外部审计和监瞥检查的关系，叙述错误的是().
A外部审计和银行监管侧重点有所不同
B外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性
C外部审计与银行监管相辅相成
D相比监督检查，外部审计更能成为市场主体选择银行的重要依据
参考答案:D
试题评析:
外部审计和监督检查的关系:外部审计和银行监管侧重点有所不同;
外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性;外部审计与银行
监管相辅相成;外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、
选择银行的重要依据。
2贷款损失准备金充足率低于()时，信用风险状况趋向恶化。
A.50%
B.60%
C.100%
D.150%
参考答案:C
试题评析:
贷款损失准备金充足率低于100%时，信用风险状况趋向恶化。
3以下不属于可能影响声誉的市场风险因素的是()。
A国债交易损失扩大
B衍生产品交易策略错误
C跨国投资账面损失扩大
D持有外汇品种多样
参考答案:D
试题评析:
可能影响声誉的市场风险因素包括国债交易损失扩大、衍生产品交易
策略错误、跨国投资账面损失扩大、持有外汇品种单一。
4董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有()。
A最终责任
B连带责任
C担保责任
D.间接责任
参考答案:A
试题评析:
董事会和高级管理层负责制定商业银行战略风险管理政策和操作流
程，并在其直接领导下，独立设置战略风险管理舰划部门，负责识
别、评估、检测和控制战略风险，对战略风险管理的结果负有最终责
任。
5流动性风险预警内部指标唁号不包括商业银行内部有关(〕的指标，
A风险水平
B第三方评级
C盈利能力
参考答案:B
试题评析:
商业银行流动性风险预警内部信号主要包括商业银行内部的有关风险
水平、盈利能力、资产质量以及其他可能对流动性产生中长期影响的
指标变化。例如资产质量下降、盈利水平下降、资产或负债过于集中
等。第三方评级是外部指标/信号。
6以下关于商业银行压力测试的说法错误的是()。
A存货款基准利率连续累计上调/下调250个基点
B市场收益率提高/降低50%
C持有主要外币相对于本币升值/贬值20%
D重要行业的原材料峭售价格上下波幅超过60%
参考答案:D
试题评析:
商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对
各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试:存贷
款基准利率连续累计上调/下调250个基点，市场收益率提高邓条低
50%;持有主要外币相对于本币升值爬值20%;重要行业的原材料/
销售价格上下波幅超过50%; GDP. CPI、失业率等重要宏观经济指
标上下波幅超过20%.
7商业银行可以流动资产的形式持有脆弱资金()左右。
A.10%
B.15%
C.20%
D.30%
参考答案:D
试题评析:
脆弱资金，部分为短期内提取的存款，如政府税款、电力等费用收
入。商业银行可以流动资产的形式持有其30%左右。
8以下不属于商业银行应高度重视的流动性风险管理要点的是()。
A提高流动性管理的预见性
B建立多层次的流动性屏障
C避免流动性风险
D通过金融市场控制风险
参考答案:C
试题评析:
商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识服术外，针对我国当
前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视以下流动性风险管理
要点:提高流动性管理的预见性、建立多层次的流动性屏障、通过金
融市场控制风险。
9下列不是商业银行计量操作风险监管资本的方法是()。
A期望均值法
B标准法
C替代标准法
参考答案:A
试题评析:
根据我国监管机构的要求，商业银行可选择标准法、替代标准法或高
级计量法来计量操作风险监管资本。
10公司金融的β系数为().
A.12%
B.15%
C.18%
D.20%
参考答案:C
试题评析:
标准法(Standardised Approach)将商业银行的所有业务划分为八大
类业务条线:公司金融、交易和销售、零售银行、商业银行、支付和
结算、代理服务、资产管理、零售经纪，计算时需要获得每大类业务
条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数R，分
别求出对应的资本，最后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行
总体操作风险资本要求。在各产品线中，总收入是个广义的指标，代
表业务经营规模，因此也大致反映了各产品线的操作风险状况。β代
表商业银行在特定产品线的潜在操作风险损失与该产品线总收入之间
的关系。公司金融的β系数为18%。
11如果某种外汇敞口头寸为()，则说明机构在该币种上处于()。
A正值;空头
B负值;多头
C零;多头
D正值;多头
参考答案:O
试题评析:
如果某种外汇敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头;如
果某种外汇敞口头寸为负值，则说明机构在该币种上处于空头。
12.假设商业银行的外汇敞口头寸如下:日元多头50,德国马克多头，50，英镑多头，00，法国法郎空头50，美元空头120.则净总敞口头寸为
()。
A.300
B.470
C.130
D.170
参考答案:C
试题评析:
累计总敞口头寸为:50+150+100+50+120=470;净敞口头寸为:
(50+150+100)-(50+120)=130.
13董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询〔)的意见和建议。
A.股东
B.最大多数员工
C.风险管理委员会
D.银监会
参考答案:B
试题评析:
董事会和高级管理层制定战略规划时，为了使商业银行所有员工理解
战略规划的内容和意义并确保与日常工作协调一致，应当首先征询最
大多数员工的意见和建议。
14商业银行管理战略包括()两方面内容。
A战略目标和实现路径
B哉略目标和战略实践
C战略实践和实现路径
D战略目标和实现条件
参考答案:A
试题评析:
商业银行管理战略包括战略目标和实现路径两方面内容。战略目标可
以分解为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等细项，以便管
理层清晰了解战略的实施情况、存在的问题及修正的必要性。
15流动性应急计划主要包括()和弥补现金流量不足的工作程序。
A提高流动性管理的预见性
B建立多层级的流动性屏障
C通过金融市场控制风险
D危机处理方案
参考答案:D
试题评析:
流动性应急计划主要包括危机处理方案和弥补现金流量不足的工作程
序。商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识服术外，针对我
国当前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视以下流动性风险
管理要点:提高流动性管理的预见性、建立多层次的流动性屏障、通
过金融市场控制风险。
16关于有效的声誉风险管理体系,理解不芷确的是()，
A全面了解客户的声誉信誉问题
B明确商业银行的战略愿景和价值理念
C培养开放、互信、互助的机构文化
D建立公平的奖惩机制
参考答案:A
试题评析:
管理和维护声誉需要商业银行综合考虑内、外部风险因素。有效的声
誉风险管理体系应当重点强调以下内容:①明确商业银行的战略愿景
和价值理念;②有明确记载的声誉风险管理政策和流程;③深入理解
不同利益持有者(如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对
自身的期望值;④培养开放、互信、互助的机构文化;⑤建立强大
的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警;⑥努力
建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正;⑦建立公平的奖惩
机制，支持发展目标和股东价值的实现;⑧利用自身的价值理念、道
德规范影响合作伙伴、供应商和客户;⑨建立公开、诚恳的内外部交
流机制，尽量满足不同利益持有者的要求;⑩有明确记载的危机处理/
决策流程。
17监管部门是市场约束的核心，以下不是监管部门的作用的是()。
A制定信息披9标准和指南，提高信息的可靠性和可比性
B实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露
C.引导其他市场参与者改进做法，强化监督
D.存款人可以进行选择，通过提取存款或把存款转入其他银行，增加单家银行的竞争压力 参考答案:D
试题评析:
监管部门是市场约束的核心，其作用在于:一是制定信息披露标准和
指南，提高信息的可靠性和可比性;二是实施惩戒，即建立有效的监
督检查确保政策执行和有效信息披露;三是引导其他市场参与者改进
做法，强化监督;四是建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制
最终发挥作用。存款人可以进行选择，通过提取存款或把存款转入其
他银行，增加单家银行的竞争压力是公众存款人的作用。
18信息披露的原则不包括()。
A.侧重披露总量指标
B.谨慎披露结构指标
C.详细披露所有信息
D.暂不披露机密指标
参考答案:C
试题评析:
信息披露应与银行的经营特点相适应，原则是侧重披露总量指标、谨
慎披露结构指标、暂不披露机密指标。
19商业银行可将特定时段内的存款分为三类，下列选项不属于这三类的是()。
A.敏感负债
B.附属资本
C.脆弱资本
D.核心存款
参考答案:B
试题评析:
商业银行可将特定时段内的存款分为三类:敏感负债、脆弱资金、核
心存款。
20.假定某公司2006年的销售成本为50万元，销售收入为200万元，年初资产总额为150万元，年底资产总额为220万元，则其总资产周转率约
为()。
A.54%
B108%
C.53%
D.56%
参考答案:B
试题评析:
资产周转率=销售收入-[(期初资产总额+期末资产总额)/2]
，根据题意，总资产周转率=200一[(150+220)/2] X 100%
=108%
21采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为，亿元，回收成本为口日亿元，违约风险暴霖为1.5亿元，则违约损失率为()。
A.86.67 %
B.13.33%
C.16.67%
D.20 %
参考答案:A
试题评析:
采用回收现金流法计算违约损失率，违约损失率=1-(回收金额一回收
成本)/随约风险暴露=1-((1-0.8)/1.5=86.670%
22根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LOSSCAL]技术文件中所披露的信息，()等产品因素对违约损失率的影响贡献程度最高。
A企业融资杠杆率
B行业因素
C宏观经济周期因素
D浩偿优先性
参考答案:D
试题评析:
根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LOSSCAL的技术文件中
所披露的信息，清偿优先性等产品因素对违约损失率的影响贡献程度
最高。
23外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负担.洁况，一般的限度是()。
A.20% -25%
B15% -25%
C.10% -20%
D.1O% -25%
参考答案:A
试题评析:
外债总额与国民生产总值之比反映了一国长期的外债负担情况，一般
的限度是20% -25%，高于这个限度说明外债负担过重。
24一银行2006年货款应提准备为2000亿元，货款损失准备充足率为80%，则货款实际计提准备为()亿元。
A.1 300
B.1600
C.1 800
D.1 700
参考答案:B
试题评析:
根据公式“贷款损失准备充足率二贷款实际计提准备一贷款应提准备
X100%"，可以得出贷款实际计提准备=2 000 X 80%=1 600亿元。
25交易差错、记账差错等操作风险属于操作风险类型中的()。
A可规避的操作风险
B可降低的操作风险
C可缓释的操作风险
D应承担的操作风险
参考答案:B
试题评析:
交易差错、记账差错等操作风险可以通过采取更为有力的内部控制措
施来降低风险发生频率，属于可降低的操作风险。
26在影响操作风险的因素中，交易/定价错误属于内部流程类的因素。它是指()。 A银行结算支付系统失灵
B未遵循操作规定，使交易和定价出现了错误
C银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价
D与市场上同类金融产品不相匹配
参考答案:B
试题评析:
交易/定价错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，使交易和定价
出现了错误，所以B项正确。
27商业银行应当对信息系统的项目立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理J对于商业银行系统设计1开发应持有的态度是()。
A追求快速见效，只需考虑短期效果
B系统要大而全，使用国内领先的信息设备
C从战略高度评价经营管理的需求，·值重对待系统设计、开发全过程
D系统越大越好，可以超越本行业的业务
参考答案:C
试题评析:
商业银行应当对信息系统的项目立项、开发、验收、运行和维护实施
有效管理，不能片面追求快速见效或贪大求全，超越本行业务的现实
需求，要在战略高度评价经营管理的需求，慎重对待系统设计、开发
全过程，所以C项正确。
28在影响银行操作风险的外部事件中，政治风险是重要因素之一。它是指由于战争、征用、罢工以及政府行为等引起的风险。以下不属于银行
面临的政治风险的是()。
A政府财政政策的改变
B公共利益集团持续的压力惬动
C极端组织的行动或政变
D.政权发生更替
参考答案:A
试题评析:
政治风险表现为:本国政府或者商业银行海外机构所在地政府诞生新
的立法、公共利益集团的持续压力随动、极端组织的行动膺意破
坏、政变破府更替等。所以B. C. D项正确;A项错误。
29电脑“千年虫”的风险，使世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。这一风险属于()引发的风险。
A外部事件
B人员因素
C系统缺陷
D.内部流程
参考答案:C
试题评析:
在系统方面，最典型的风险是电脑“千年虫”的风险，使世界各地的
商业银行为此支付了巨额费用，所以C项正确。
30巴塞尔委员会以()方式把商业银行面临的风险分为八大类。
A损失结果
B风险事故
C风险发生的范围
D诱发风险的原因
参考答案:D
试题评析:
本题主要考查商业银行风险的主要类别。根据不同的分类标准可以将
风险分为不同的类型。本书主要侧重于信用、市场、操作、流动性、
国家、声誉、法律以及战略风险八大类。此八大类主要按诱发原因分
类，因此本题D项正确。A项按损失的结果可分为纯粹和投机风险，B
项按风险事故可分为经济风险、政治风险和社会风险，C项按风险发
生的范围可分为系统性和非系统性风险。
31.下列属于商业银行风险管理的主要策略的是()。
A风险分散
B风险对换
C风险集中
D风险转出
参考答案:A
试题评析:
本题主要考查商业银行风险管理的主要策略。本题要求考生在宏观层
面上对风险管理的主要策略予以掌握。商业银行风险管理的主要策略
有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。B. C. D
三项都属于偷换概念。
32商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是()。 A组合在战略层面的重要性
B目前的组合集中状况
C资产负债率
D经济前最
参考答案:C
试题评析:
在确定商业银行在组合风险限额管理中资本分配的权重时，需要考虑
的因素是组合在战略层面的重要性、目前的组合集中清况、经济前
景、收益率，所以A. B. D正确，C项错误。
33以下关于相关系数的论述J错误的是()。
A相关系数具有线性不变性
B相关性是描述两个联合事件之间的相互关系
C相关系数仅能用来计量线性相关
D对于线性相关，可以通过秩相关系数和坎德尔系数进行计量
参考答案:D
试题评析:
本题考查组合信用风险计量中的相关系数，考生要着重把握相关系数
的内容。相关性描述的是两个联合事件之间的相互关系，相关系数具
有线性不变性，相关系数的最大缺点是仅能用来计量线性相关，所以
A.日、C正确。对于非线性相关，可以通过秩相关系数和坎德尔系数
进行计量。
34在持有期为，天、置信水平为97%的.清况下，若计算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合为()。
A在，天中的损失有97%的可能性不会超过3万元
B在，天中的损失有97%的可能性会超过3万元
C在1天中的收益有97%的可能性不会超过3万元
D在，天中的收益有97%的可能性会超过3万元
参考答案:A
试题评析:
风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市
场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的
潜在的最大损失。在持有期为，天、置信水平为97%的情况下，若计
算的风险价值为3万元，则表明该银行的资产组合在1天中的损失有
97%的可能性不会超过3万元，所以A项正确。
36期权可以分为美式期权和欧式期权两类J关于它们的以下表述J不芷确的是()。
A在美式期权中，买方可在任意时点要求卖方买入特定数量的某种交易标的物 B在欧式期权中，期权的买方至到期日前不得要求卖方履行期货合约 C美式期权与欧式期权是按照执行价格进行分类的
D美式期权和欧式期权是按照履约方式进行分类的
参考答案:C
试题评析:
本题主要考查期权的分类以及各分类期权之间的区别。按照履约方
式，期权可以分为美式期权和欧式期权两类，所以D项正确，C项错
误;美式期权买方可在任意时点要求卖方买入特定数量的某种交易标
的物，在欧式期权中，期权的买方在到期日前不得要求卖方履行期货
合约，仅能在到期当天要求期权卖方履行合约，所以A.B项正确。
36某进口公司持有美元，但要求对外支付的货币是日元，可以通过()，卖出美元，买入日元，满足对外日元的需求。
A期货交易
B即期外汇交易
C远期外汇交易
D期权交易
参考答案:B
试题评析:
本题主要考查的是即期外汇交易的含义。即期外汇交易是外汇交易中
最基本的交易，可以满足客户对不同贷币的需求。
37关于商业银行市场风险的以下说法中错误的是()。
A就我国目前商业银行的发展现状而言，信用风险是其所面临的最大的最主要的风险种类之一
B市场风险只存在于银行的交易业务中
C市场风险可分为利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险
D市场风险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的
参考答案:B
试题评析:
本题需要考生从宏观上对市场风险进行整体把握。A项中考查信用风
险与市场风险的区别，就我国目前商业银行的发展现状而言，信用风
险是其所面临的最大的最主要的风险种类之一，所以A项正确;市场
风险存在于银行的交易和非交易业务中，所以日项错误;市场风险可
分为利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险，所以C项
正确;市场风险的存在是由于市场价格的不利变动而导致的，所以D
项正确。
38下列关于收益率的说法不正确的是()。
A收益率曲线是市场对当前经济状况的判断
B收益率曲线通常表现为四种形态，正向、反向、水平、波动收益率曲线
C正收益率曲线流动性较差
D反收益率曲线表杀投资期5长，收益率越高
参考答案:D
试题评析:
本题考查考生对收益率的把握。收益率曲线的形状反映了长短收益率
之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，对未来经济走势的预
测，所以A项正确;收益率曲线通常表现为四种形态:正向、反向、
水平、波动收益率曲线，所以日项正确;正收益率曲线投资期限越
长，收益率越高，其流动性较差，所以C项正确;反收益率曲线表示
投资期限越长，收益率越低，所以D项错误。
39关于公允价值、名义价值、市场价值的以下说法，不正确的是()。
A国际会计准则委员会将公允价值定义为:“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”
B市场价值是指在评估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值
C与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括
D在大多数悟况下，公允价值可以代表市场价值
参考答案:D
试题评析:
国际会计准则委员会将公允价值定义为:“公允价值为交易双方在公
平交易中可接受的资产或债权价值”，A项正确;市场价值是指在评
估基准日，买卖双方在自愿的情况下通过公平交易资产所获得的资产
的预期价值，日项正确;与市场价值相比，公允价值的定义更广、更
概括，C项正确;在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值，所
以D项不正确。
40对于总敞口头寸的理解不芷确的是()。
A累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和
B总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险
C净总敞口头寸等于所有外币多头总额
D短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值
参考答案:C
试题评析:
累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，所以A项正确;
总敞口头寸反映的是整个货币组合的外汇风险，所以日项正确;短边
法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较
大值，所以D项正确;净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总
额之差，所以C项不正确。
41若银行资产负债表上有美元资产，100，美元负债500,银行卖出的美元远期合约头寸为400，买入的美元远期合约头寸为300,持有的期权
敞口头寸为100,则美元的敞口头寸为()。
A.多头650
B.空头650
C.多头600
D.空头600
参考答案:C
试题评析:
敞口头寸=即期资产-即期负债+远期买入-远期卖出+期权敞口头寸+其
他=1100-500+300-400+100=600，如果某种外汇的敞口头寸为正
值，则说明机构在该币种上处于多头，所以C项正确。
42关于巴塞尔委员会在1996年《资本协议市场风险补充规定a中，对市场内部模型提出的定量要求，下列说法不正确的是〔〕。
A市场风险要素价格的历史观测期至少为1年
B持有期为10个营业日
C至少每2个月更新一次数据
D置信水平采用99%的单尾置信区间
参考答案:C
试题评析:
巴塞尔委员会在1996年《资本协议市场风险补充规定》中，对市场内
部模型提出了定量要求，置信水平采用99%的单尾置信区间，持有期
为10个营业日，市场风险要素价格的历史观测期至少为1年，所以A.
B. D项正确，至少每3个月更新一次数据，所以C项不正确。
43.假设某家银行的外汇敞口头寸表示为:瑞士法郎多头200,欧元多头150，英镑多头100,美元空头50,日元空头220,则净总敞口头寸为
()。
A.180
B.140
C.80
D.220
参考答案:A
试题评析:
净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。净总敞口头寸
=(200+150+100)-(220+50)=180,所以A项正确。
44关于商业银行的操作风险的说法错误的是()。
A商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，但商业银行仍是外包业务的最终责任人 B根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以把操作风险分为可规避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风
应承担的操作风险
C操作风险的形成，往往是内外部因素同时作用的结果
D只要商业银行采取好的措施，购买好的R险，就不会有操作风险的发生
参考答案:D
试题评析:
根据商业银行管理和控制操作风险的能力，可以把操作风险分为可规
避的操作风险、可降低的操作风险、可缓释的操作风险、应承担的操
作风险。商业银行可以通过业务外包来转移操作风险，但商业银行仍
是外包业务的最终责任人。操作风险的形成，往往是内外部因素同时
作用的结果。所以A. B. C项正确。商业银行不管尽多大的努力，采
取好的措施，购买好的保险，总会有操作风险的发生，所以D项不正
确。
45下列关于风险分类的说法，错误的是()。
A按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声
誉风险、法律风险以及战略风险八大类
B按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险
C按风险是否能够量化可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险
D按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险 参考答案:C
试题评析:
按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险，所
以C项错误。
46按照《巴塞尔新资本协议》的规定，()是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或
者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
A法律风险
B市场风险
C操作风险
D合规风险
参考答案:A
试题评析:
按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作
风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、
罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
47随机变量X服从正态分布，其观测值落在距均值的距离为，倍标准差范围内的概率为()。
A.0.68
B.0.95
C.0.9973
D.0.97
参考答案:A
试题评析:
随机变量XAR从正态分布，其观测值落在距均值的距离为1倍标准差范
围内的慨率为0.68‘其观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的
慨率为0.95.其观测值落在距均值的距离为3倍标准差范围内的慨率为
0.9973.所以A项正确。
48法律风险与操作风险之间的关系是()。
A操作风险和法律风险产生的原因相同
B外部合规风险与法律风险是相同的
C法律风险与操作风险相互独立
D法律风险是操作风险的一种特殊类型
参考答案:D
试题评析:
按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作
风险，所以D项正确。
49全面的风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。
A市场风险
B流动风险
C战略风险
D法律风险
参考答案:A
试题评析:
全面的风险管理模式强调信用风险、市场风险和操作风险并举，组织
流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。
50国际商业银行用来衡量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是()。
A股本收益率
B资产收益率
C经风险调整的业绩评估方法
D风险价值
参考答案:C
试题评析:
国际商业银行用来衡量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是
经风险调整的业绩评估方法，所以C项正确。
51假设目前外汇市场上英镑兑美元的汇率为，英镑:1.9美元，汇率波动的年标准差是250基点，目前汇率波动基本符合正态分布，则未来3个
月英镑兑美元的汇率有95%的可能处于()区间。
A.(1.8750, 1.9250)
B.(1.8000, 2.0000)
C.(1.8500, 1.9500)
D.(1.8250, 1.9750)
参考答案:C
试题评析:
有95%的可能落在均值左右二个标准差之间，按照P(μ-2σ
52下列关于先进的风险管理理念J说法不芷确的是()。
A风险管理的目标是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡
B高风险管理水平的企业控制风险与收益的能力强
C商业银行风险管理的目标是提高承担风险所带来的收益
D商业银行是仪仪经营货币的金融机构
参考答案:D
试题评析:
风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回
报的重要手段。这是一种重要的理念夹破，商业银行不再是传统意义
上仅仅经营货币的金融机构，而是经营风险的特殊企业，所以D项错
误。
53.Credit Monitor对有风险贷款和债券进行估值的理论基础是()。
A.保险学的精算理论
B.Merton模型
C.经济计量学理论
D.资产组合理论
参考答案:B
试题评析:
Credit Monito模型是在Merton模型基础上发展起来的一种适用于上市
公司的违约概率模型，所以B项正确。
54资产组合的信用风险通常应()单个资产信用风险的加总。
A大于
B小于
C等于
D无关
参考答案:B
试题评析:
资产组合的信用风险通常应小于单个资产信用风险的加总，所以日项
正确。
55使用高级计量法计宜风险资本配置时，监管当局要求商业银行通过加总()来得出监管资本要求。
A预期收益，预期风险
B预期损失，非预期损失
C预期收益，非预期风险
D预期资产，非预期资产
参考答案:B
试题评析:
使用高级计量法计算风险资本配置时，监管当局要求商业银行通过加
总预期损失、非预期损失来得出监管资本要求。
56个人信货业务是商业银行国内个人业务的主要组成部分。其操作风险控制点之一是优化产品结构、改进操作流程，重点发展以()和()为
担保方式的个人货款，
A质押;保证
B抵押;留置
C个人信用货款;法人信用货款
D质押;抵押
参考答案:D
试题评析:
操作风险控制措施之一是优化产品结构、改进操作流程，重点发展以
质押和抵押为担保方式的个人贷款。
57抵押权证和房产证丢失属于操作风险内部流程中的()。
A文件/合同缺陷
B财务/会计错误
C结算/付错误
D产品设计缺陷
参考答案:A
试题评析:
抵押权证和房产证丢失属于操作风险内部流程中的文件合同缺陷。
58在操作风险的三种计量方法中,风险敏感性最强的是()。
A标准法
B高级计量法
C基本指标法
D专家判断法
参考答案:B
试题评析:
《巴塞尔新资本协议》为商业银行提供了三种可供选择的操作风险经
济资本计量方法，包括标准法、替代标准法、高级计量法，在复杂性
和风险敏感度上三者是逐渐增强的。
59下列各项中，属于商业银行在开发内部计量系统过程中必须有的是()。
A市场风险模型开发和模型独立控制
B信用风险模型开发和模型独立预测
C系统风险模型开发和模型独立操作
D操作风险模型开发和模型独立验证
参考答案:D
试题评析:
商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型开发和模
型独立验证的严格程序。
60采用标准法的商业银行所持有的操作风险资本应等于()。
A前两年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值
B前两年中各年净收入乘以一个固定比例加总后的平均值
C前三年中各年正的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值
D前三年中各年净收入乘以一个固定比例加总后的平均值
参考答案:C
试题评析:
采用标准法的商业银行所持有的操作风险资本应等于前三年中各年正
的总收入乘以一个固定比例加总后的平均值。
61使用高级计量法的过程中，除了使用实际损失数据或·清景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑关键的
()。
A宏观环境和外部控制
B业务经营环境和内部控制
C监管环境和市场竞争
D国家环境和政策风险
参考答案:B
试题评析:
使用高级计量法的过程中，除了使用实际损失数据或情景分析损失数
据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑关键的业
务经营环境和内部控制。
62内部审计部门监瞥操作风险管理措施的贯彻落实·清况，并确保业务管理者将操作风险保持在可容忍的水平下以及风险控制措施的()和
()。
A有效性;及时性
B有效性;敏感性
C有效性;完整性
D有效性;准确性
参考答案:C
试题评析:
内部审计部门监督操作风险管理措施的贯彻落实情况，并确保业务管
理者将操作风险保持在可容忍的水平下以及风险控制措施的有效性和
完整性。
63下列关于操作风险评估说法错误的是()。
A商业银行一般采用定性法和定量法相结合的方法评估操作风险
B定量分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析进行
C定性分析则需要依靠风险管理部门对操作风险的发生频率和影响程度作出评估 D操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性、标准化的原则
参考答案:C
试题评析:
商业银行一般采用定性法和定量法相结合的方法评估操作风险，定量
分析主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据的分析进行，定性
分析主要依靠专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估，所以
A.日项正确，C项错误;操作风险损失数据的收集要遵循客观性、全
面性、动态性、标准化的原则，所以D项正确。
64流动性反映了商业银行资产负债状况及其变动对均衡要求的满足程度，mom业银行的流动性体现在〔)流动性和(〕流动性两个方面。
A安全;收益
B总行;分行
C资产;负债
D.贷款;存款
参考答案:C
试题评析:
流动性反映了商业银行资产负债状况及变动对均衡要求的满足程度，
因而商业银行的流动性体现在资产流动性和负债流动性两个方面。
65()通常被认为是商业银行破产的直接原因。
A.流动性风险
B信用风险
C操作风险
D市场风险
参考答案:A
试题评析:
流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，所以A项正确。
66以下指标中()数值越高说明商业银行流动性越差二
A大额负债依赖度
B核心存款指标
C货款总额与核心存款的比率
D流动资产与总资产的比率
参考答案:C
试题评析:
贷款总额与核心存款比率的值越高说明商业银行流动性越差。
67下列关于资产负债期限结构说法错误的是()。
A“借短货长”是最常见的资产负债的期限错配·清况
B商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日:每年的节假日
C商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构
D商业银行在正常范围内的“借短货长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种不可控性的流动性风险
参考答案:D
试题评析:
商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，是最常见
的资产负债的期限错配情祝，所以A项正确;商业银行必须随时准备
应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日，
每年的节假日，所以日项正确;商业银行对利率变化的敏感程度直接
影响着资产负债期限结构，所以C项正确;商业银行在正常范围内的
“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种正常
的、可控性较强的流动性风险，所以D项不正确。
68如果一家银行的货款平均额为700亿元，存款平均额为900亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为200亿元，那么该商业银行的融
资需求等于()亿元。
A.300
B.500
C.600
D.400
参考答案:C
试题评析:
根据公式:融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额=700-300=400(亿
元);融资需求(借入资金)=融资缺口+流动性资产=400+200 =600
(亿元)。
69下列对于外币的流动性风险管理的说法错误的是()。
A高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构
B外币的流动性管理只能集中在总部
C商业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模、进入外汇市场融资的渠道 D我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管理人员的主观判断与估计 参考答案:B
试题评析:
高级管理层首先应该明确外币流动性的管理架构，可以选择将外币的
流动性管理集中在总部或分散到各分行，所以A项正确，日项错误。商
业银行的外币流动性管理决策依赖于其融资需求的规模和进入外汇市
场融资的渠道，我国的外币流动性管理方法仍主要依赖历史数据和管
理人员的主观判断与估计，所以C. D项正确。
70在情景分析中，商业银行自身问2所造成的流动性危机的状况下的假设是()。
A市场对信用等级特别重视，商业银行间及各类金融机构间的融资能力的差距会有所扩大，一些商业银行获益，一些受到损害
B商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不减少相应资产
C分析商业银行正常状况下的现金流量变化
D商业银行分析现金流入采用较晚的日期，而在分析现金流出时采用较早的日期 参考答案:B
试题评析:
在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假
设是商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿
还，因此不得不减少相应资产。
71不属于流动性风险评估的是()。
A流动性比率
B现金流分析
C久期分析
D情景分析
参考答案:D
试题评析:
D项情景分析是流动性风险监测与控制的内容之一，所以D项正确。
72如果商业银行的流动性需求和流动性来源之间出现了不匹配，流动性需求()流动性资金的来源，或者获得流动性的成本过高降低了银行的
收益，流动性风险就发生了。
A.大于
B小于
C等于
D以上都不对
参考答案:A
试题评析:
流动性危机的来源也就是流动性需求大于流动性资金的来源，所以A
项正确。
73以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是().
A央行宣布上调利率0.3%
B沪市投资收益率上涨7%
C货款人推进新的货款诸求
D商业银行增加网点数量
参考答案:D
试题评析:
商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如，商业银行对
利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，所以A项正确;
外部市场因素的变化同样会影响资产负债期限结构，例如，股票投资
收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行中撤出并转投到股票市
场，而贷款人可能推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信
贷额度，结果是造成商业银行的流动性紧张，所以日、C项正确;商业
银行增加网点数量不会影响到商业银行的资产负债结构，所以D项符
合题意。
74下列关于战略规划的说法，错误的是()。
A在信用卡扩展规划中，认真评估与其收入增长率、人力资i肢术设备要求等符合战略规划的要求
B战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色
C商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划
D战略规划应当从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面
参考答案:C
试题评析:
商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规
划，所以C项错误。
75下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是()。
A提供新产品或服务
B进入或退出市场
C是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训
D建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当
参考答案:C
试题评析:
是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训属于战略风险识
别微观执行层面的内容，所以C项符合题意。
76商业银行面临的()要求商业银行必须确误所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。
A客户风险
B技术风险
C项目风险
D品牌风险
参考答案:B
试题评析:
略
7了实践表明，良好的()管理己经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升银行的盈利能力和实现长期战鸣目标。
A市场风险
B流动性风险
C声誉风险
D国家风险
参考答案:C
试题评析：管理和维护声誉需要商业银行考虑几乎所有内、外部风险因素。实践表明，良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势，有助于提升银行的盈利能力和实现长期战略目标。
78在战略风险评估及实施方案中，对于影响显著，发生可能性较高的风险，对应的战略实施方案是()。
A尽量避免，高度重视
B必须采取管理措施，密切关注
C可以接受风险、持续监测
D接受风险
参考答案:A
试题评析:
B项是显著风险影响中的中度风险可能性;C项是中度风险影响;D项
是轻微风险影响的内容。
79下列()活动是在战略风险管理流程执行风险管理方案之后执行的。
A确定风险管理备选方案
B风险优先排序
C.检测风险评估效果
D明确期望结果
参考答案:C
试题评析:
战略风险管理流程分为识别风险因素、评估主要风险因素、评估可能
性和影响、风险优先排序、明确期望结果、制定风险管理备选方案、
确定风险管理方案、执行风险管理方案和监测风险评估效果，所以C
项正确。
80下列属于战略风险识别微观层面上的是()。
A建立企业级风险管理信息系统
B高级管理层必须全面、深入评估决策中可能潜藏的战略风险
C.岗位工作人恪守风险管理政策和指导原则
D资产组合中存在高风险、低收益的金融产品
参考答案:C
试题评析:
岗位工作人员烙守风险管理政策和指导原则属于微观层面，所以C项
正确。
81董事会和高级管理层对战略风险管理的结吴负有()。
A间接责任
B最终责任
C连带责任
D保证责任
参考答案:B
试题评析:
董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。
82董事会和高级管理层制定战略规划时J应当首先征询()的意见和建议。
A八股东
B专家
C最大多数员工
D.各职能部门
参考答案:C
试题评析:
董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的
意见和建议。
83声誉风险可能产生于商业银行()环节，通常与信用、市场、操作、流动性等风险夺叉、相互作用。
A任何
B某些
C特定
D一些
参考答案:A
试题评析:
声誉风险可能产生于商业银行任何环节，通常与信用、市场、操作、
流动性等风险交叉，所以A项正确。
84按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于()，资本充足率不得低于()，附属资本最高不得超过核心资
本的()。
A.4%; 8%; 90%
B.4%; 6%; 90%
C.4%; 7%; 100%
D.4%; 8%; 100%
参考答案:D
试题评析:
按照《巴塞尔资本协议》的要求，商业银行的核心资本充足率指标不
得低于4%,资本充足率不得低于8%，附属资本最高不得超过核心资
本的100%
85下列关于专有信息和误密信息的说法错误的是()。
A专有信息的特点是如果与竞争者共享,会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位
B保密信息包括有关客户的信息经常是保密的
C某些项目为保密信息和专有信息J银行可以不披露具体的项目
D专有和俱密信息必须对要求披露的信息进行一般性信息披露，不用解释未披露的事实和原因
试题评析:
专有信息的特点是如果与竞争者共享，会导致银行在这些产品和系统
的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位，所以A项正确，有关客户
的信息经常是保密的，这些信息是法律协定、对手关系的一部分，也
不宜对外提供;所以B项正确。在进行信息披露时，某些项目若为专
有信息或保密信息，银行可以不披露具体的项目，但必须对要求披露
的信息进行一般性信息披露，并解释某些项目未对外信息披露的事实
和原因，所以C项正确，D项错误。
86下列不属于银行风险监管指标的监测评价的原则的是()。
A准确性原则
B法人并表原则
C有效性原则
D可比性原则
参考答案:C
试题评析:
银行风险监管指标的监测评价的原则是准确性原则、可比性原则、及
时性原则、持续性原则、法人并表原则、保密性原则。
87等同于贷款的授信业务，其信用转换系数为()。
A100%
B.50%
C.20%
D.0
参考答案:A
试题评析:
略
88严格按照，1998年《巴塞尔资本协议》的规定，对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予(》的风险
权重，个人住房贷款风险权重为().
A.100%; 50%
B.50%; 100%
C.60%; 40%
D.40%; 60%
参考答案:A
试题评析:
严格按照1988年《巴塞尔资本协议》的规定，对商业银行的其他资
产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100%的
风险权重，个人住房贷款风险权重为50%
89下列关于风险评级的顺序准确的是()。
A收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、制定监管措施、整理评级档案 B收集评级信息、分析评级信息、制定监管措施、得出评级结果、整理评级档案 C收集评级信息、得出评级结果、分析评级信息、制定监管措施、整理评级档案 D收集评级信息、得出评级结吴、制定监管措施、分析评级信息、整理评级档案 参考答案:A
风险评级的顺序为:收集评级信息、分析评级信息、得出评级结果、
制定监管措施、整理评级档案。
90.银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管提供全面有效的法规依据.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监
管法律框架由()三个层级的法律规范构成。
A.法律、行政法规、规章
B.立法、行政法规、规章
C.法律、监管文件、制度
D.立法、监管文件、制度
参考答案:A
试题评析:
银行监管的有效实施必须具备完善的法律法规体系，从而为银行监管
提供全面有效的法规依据。在我国，按照法律的效力等级划分，银行
监管法律框架由法律、行政法规、规章三个层级的法律规范构成。
多选题
1关于商业银行声誉风险管理的方法,下列说法芷确的有()。
A高度重视对员工守则和利益冲突政策的培训
B制定声誉风险管理应急机制
C及时检测和分析客户投诉ar起因_规模、趋势、规律、相关性等特征要素
D与非营利机构合作，更多地服务当地社区，创建更加友善的机构和人文环境
E通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险
参考答案:ABCDE
试题评析:
略
2广义上讲，银行机构的市场准入包括().
口A机构准入
口B业务准入
口C区域准入
口D高级管理人员准入
口E级别准入
参考答案:ABD
试题评析:广义上讲，银行机构的市场准入包括机构准入、业务准入、高级管理人员准入。 3我国银行业信息披露管理的措施包括()。
A明确披露原则
B完善管理法规
C改进银行会计准则
D强化表外信息披露
E落实监控制度
参考答案:ABCDE
试题评析:
略
4市场风险指标包括()。
口A不良资产率
口B预期损失率
口C.积外汇敞口头寸比例
口D市值敏感性比率
口E贷款损失准备金率
参考答案:CD
试题评析:
市场风险指标包括累积外汇敞口头寸比例、市值敏感性比率，所以
C. D项正确;A. B. E属于信用风险监管指标。
5下列关于风险监管的说法芷确的有()。
A银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控
B监管部门关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况 C银行机构风险状况既包括银行整体并表基础上的总体风险水平，还包括其单一或部分分支机构的风险水平
D必须在实现本外币、表内外、境内外并表监管的基础上，建立对各类风险的识别、监控、分析、预警和处置机制
E良好的公司治理是商业银行风险管理的第一道防线
参考答案:ABCD
试题评析:
监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况和区域风险状况、
银行机构风险状况，其中，银行机构风险状况既包括银行整体并表基
础上的总体风险水平，还包括其单一或部分分支机构的风险水平，银
行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构风险状况
进行全面评估和监控，所以A. B. C. D正确;内部控制是商业银行
风险管理的第一道防线，所以E项错误。
6各国政府及监管机构加强并课化银行监管的原因有()。
口A银行业为各行业广泛提供金融服务
口B银行普追存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动
口C存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，而两者所掌握的信息是极不对称的
口D风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机构正是通过管理和经营风险获得收益 口E银行业先天存在垄断与竞争的悖论
参考答案:ABCDE
试题评析:
面对当前复杂多变的全球经济、金融格局，各国政府及监管机构有必
要进一步加强并深化银行监管，主要因为:银行业为各行业广泛提供
金融服务;银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动;
存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，而两者所掌握
的信息是极不对称的;风险是银行体系不可消除的内生因素，银行机
构正是通过管理和经营风险获得收益;银行业先天存在垄断与竞争的
悖论。
7中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上提出的银行监管的具体目标包括()。 口A保护广大存款人和金融消费者的利益
口B避免所有市场风险
口C增进市场信心
口D增进公众对现代金融的了解
口E努力减少金融犯罪，维护金融稳定
参考答案:ACDE
试题评析:
中国银监会在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了四条银行监
管的具体目标:通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者
的利益;通过审慎有效的监管，增进市场信心;通过金融、相关金融
知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了
解;努力减少金融犯罪，维护金融稳定。
8以下各项属于流动性负债的有()。
口A活期存款
口B超额准备金
口C银行准备金
口D定期存款
口E票据和债券
参考答案:ADE
试题评析:
流动性负债包括活期存款、中央银行存款、定期存款、应付账款和其
他应付款、票据和债券等。
9根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择(》来计量操作风险监管成本。
口A标准法
口B替代标准法
口C期望方差法
口D高级计量法
口E自我评估法
参考答案:ABD
试题评析：根据我国监管机构的要求，商业银行可选择标准法，替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。标准法、替代标准法或高级计量法的复杂程度和风险敏感度逐渐增强。
10商业银行的风险管理模式有()。
口A资产风险管理模式
口A负债风险管理模式
口C资产负债管理模式
口D全面风险管理模式
口E资产损失管理模式
参考答案:ABCD
试题评析:
随着金融体系变革和金融产品不断创新，风险管理理论和技术的迅速
发展，以及相关监管措施的进一步完善，尤其是2006年《巴塞尔新资
本协议》提出一系列风险计量的规范标准，商业银行风险管理的模式
发生了本质的变化。纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过
程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段:资产风险管
理模式阶段~负债风险管理模式阶段~资产负债风险管理模式阶段~
全面风险管理模式阶段。
11根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类。下列选项属于其中的有()。
口A经济风险
口B信用风险
口C操作风险
口D国家风险
口E战略风险
参考答案:BODE
试题评析:
根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银
行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、
国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。
12商业银行的内部控制必须贯彻()的原则。
口A.全面
口B谨慎
口C审慎
口D有效
口E独立
参考答案:ACDE
试题评析:
商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则:①内
部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所
有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可
查;②内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新
的机构或开办新的业务，均应体现“内控优先”的要求;③内部控制
应当有高度权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部
控制存在的问题应当能够及时反馈和纠正;④内部控制的监督、评价
部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监
事会和高级管理层汇报的渠道。
13先进的风险管理理念主要包括()。
口A风险管理水平体现商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 口B风险管理的目标不是消除风险，而是冲讨中动的风险管理过程实现风险与收益的平衡 口c风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略
口D应充分了解所有风险，并建立和完善风险控制机制，对于不了解或无把握控制风险的业务，应采取审值态度对待
口E树立芷确的风险管理理念
参考答案:ABCD
试题评析:
先进的风险管理理念主要包括:①风险管理水平体现商业银行的核心
竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段;②风险管理的目标
不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平
衡;③风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务
发展;④应充分了解所有风险，并建立和完善风险控制机制，对于不
了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度对待。树立正确的风
险管理理念是健康的风险文化的内容。
14止损限额适用于()的累计损失。
口A一日
口B两年
口C一周
口D一个月
口E三个月
参考答案:ACE)
试题评析:
止损限额是指所允许的最大损失额。通常，当某个头寸的累计损失达
到或接近止损限额时，就必须对该头寸进行对冲交易或立即变现。止
损限额使用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。
15市场风险报告包括()。
口A投资组合报告
口B风险分解“热点”报告
口C最佳投资组合复制报告
口D最佳风险对冲策略报告
口E交易限额报告
参考答案:ABCD
试题评析:
根据国际先进银行的市场风险管理实践，市场风险报告具有多种形式
和作用。包括:投资组合报告、风险分解“热点”报告、最佳投资组
合复制报告、最佳风险对冲策略报告。
16流动性应急计划主要包括()。
口A.提高流动性管理的预见性
口B危机处理方案
口C弥补现金流量不足的工作程序
口D建立多层次的流动性屏障
口E通过金融市场控制风险
参考答案:BC
试题评析:
流动性应急计划主要包括两方面内容:危机处理方案、弥补现金流量
不足的工作程序。
17以下属于商业银行应高度重视的流动性风险管理要点的有()。
口A提高流动性管理的预见性
口B建立多层次的流动性屏障
口C通过金融市场控制风险
口D危机处理方案
口E弥补现金流量不足的工作程序
参考答案:ABC
试题评析:
商业银行除了借鉴和掌握先进的流动性管理知识服术外，针对我国当
前的经济形势和实际市场状况，还应当高度重视一下流动性风险管理
要点:提高流动性管理的预见性、建立多层次的流动性屏障、通过金
融市场控制风险。D. E项属于流动性应急计划的内容。
18以下属于风险监管框架步骤的有〔)。
口A了解机构
口B风险评估
口C规划监管行动
口D准备风险为本的现场检查
口E实施风险为本的现场检查并确定评级
参考答案:ABCDE
试题评析:
风险监管框架涵盖了六个相互衔接、循环往复的监管步骤:了解机
构、风险评估、规划监管行动、准备风险为本的现场检查、实施风险
为本的现场检查并确定评级、监管措施、效果评价和持续的非现场监
测。
19下列关于贷款组合信用风险的说法中,芷确的有()。
口A货款组合的总体风险通常小于单笔货款信用风险的简单加总
口B将信货资产分散于相关性较小的行业或地区的僧款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险
口C将信贷资产分散于负相关的行业或地区的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险
口D相对于单笔货款业务，贷款组合信用风险识别中应更多地关注系统性风险因素
口E货款组合的单笔货款之间通常存在一定程度的相关性
参考答案:ABCDE
试题评析:
以上各项关于贷款组合信用风险的说法都正确。
20我国监管当局出台的货款五级分类包含()等级的货款。
口A正常
口B关注
口C次级
口D可疑
口E损失
参考答案:ABCDE
试题评析:
我国监管当局出台的贷款五级分类包含正常、关注、次级、可疑、损
失的贷款。
21个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括()。
口A经销商风险
口B借款人的经济状况变动
口C由于房产价值下跌导致超额押值不足
口D假按揭风险
口E国家千预房价
参考答案:ABCD
试题评析:
个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括经销商风险、假按揭风险、借
款人的经济状况变动风险、由于房产价值下跌导致超额押值不足，所
以A. B. C. D项正确。
22.KPMG风险中性定价模型中所要用到的变量包括()。
口A风险资产承诺的利息
口B期限，年的无风险资产的收益率
口C期限，年的风险资产的非违约率
口D借款企业规模
口E借款企业的市场价值
参考答案:ABC
试题评析:
KPMG风险中胜定价模型中所要用到的变量包括期限1年的风险资产
的非违约率、风险资产承诺的利息、期限1年的无风险资产的收益
率、风险资产的回收率，所以A.日、C项正确。
23企业的速动比率具有局限性，主要是因为其没有考虑()。
口A资产总额
口B应收账款收回的可能性
口C存货
口D应收账款收回的时间预期
口E待摊费用
参考答案:BD
试题评析:
企业的速动比率具有局限性，主要是因为其役有考虑应收账款收回的
可能性、应收账款收回的时间预期。所以日、D项正确。
24根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备的特征包括()。
口A相关性
口B全面性
口C可靠性
口D及时性
口E可比性
参考答案:ABCDE
试题评析:
根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明
度，信息应当具备相关性、全面性、可靠性、及时性、可比性特征。
25商业银行进行贷款定价，一般由()因素决定。
口A资金成本
口B经营成本
口C风险成本
口D监管资本
口E资本成本
参考答案:ABCE
试题评析:
商业银行进行贷款定价，一般由资金成本、经营成本、风险成本、资
本成本因素决定，所以A. B. C. E项正确。
26对企业信用风险分析的5Cs指标包括()，
口A品德
口B资本
口C还款能力
口D抵押
口E经营环境
参考答案:ABCDE
试题评析:
对企业信用风险分析的5Cs指标包括:品德、资本、还款能力、抵
押、经营环士竟。
27商业银行的授信审批和信贷决策一般遵循()原则。
口A展期重审原则
口B统一考虑原则
口C公平竞争的原则
口D后续监督原则
口E审货分离原则
参考答案:ABE
试题评析:
商业银行的授信审批和信贷决策一般遵循审贷分离原则、统一考虑原
则、展期重审原则，所以A.日、E项正确。
28下列关于贷款转让的程序说法芷确的有()。
口A第一步是对资产组合进行评估
口B第二步是挑选出具有同性质的待转让单笔贷款，并将其放在一个资产组合中 口c第三步是为投资者提供详细信息，使他们能够评估货款的风险
口D第四步是双方协商确定购买价格
口E第五步是办理贷款转让手续
参考答案:CD
试题评析:
关于贷款转让的程序第一步是挑选出具有同性质的待转让单笔贷款，
并将其放在一个资产组合中;第二步是对资产组合进行评估;所以
A. B项错误，第三步是为投资者提供详细信息，使他们能够评估贷款
的风险;第四步是双方协商确定购买价格;所以C. D项正确;第五
步是签署转让协议;第六步是办理贷款转让手续，所以E项不正确。
29经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到()，
口A有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制
口B维护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇 口C确认利益相关者的合法权利
口D保证及时准确地披a与公司有关的任何重大问题的信息
口E确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监管
参考答案:BODE
试题评析:
根据经济合作与发展组织的公司治理准则，治理结构框架应当做到维
护股东的权利，确保小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待
遇，确认利益相关者的合法权利，保证及时准确地披露与公司有关的
任何重大问题的信息，确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员
的有效监管，所以B. C. D. E正确，A项属于巴塞尔委员会认为商
业银行公司治理应遵循的原则之一。
30可用来简化协方差矩阵的方法有()，
口A对角线模型
口B因子模型
口C历史模拟法
口D解析模型
口E仿真模型
参考答案:AB
试题评析:
可用来简化协方差矩阵的方法的是对角线模型和因子模型。
31期权的价值由()组成。
口A市场价格
口B内在价值
口C执行价格
口D时间价值
口E收益率
参考答案:BD
试题评析:
期权的价值由时间价值和内在价值组成。
32根据《巴塞尔新资本协议》J操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险J并由此分为的表现形式包括()。
口A就业制度
口B工作场所安全事件
口C客户、产品及业务活动事件
口D信息科技系统事件
口E交割及流程管理事件
参考答案:ABODE
试题评析:
根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程
和外部事件所引发的四类风险，由此分为的表现形式包括内部欺诈，
外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事
件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件
等七种可能造成实质性损失的事件类型。
33.以经济资本配置未基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反应风险成本的缺陷，，表现为(〕。
口A促使商业银行将收益与风险直接挂钩
口B体现业务发展与风险管理的内在平衡
口C实现经营目标与绩效考核的协调一致
口D无法从根本上改变商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式
口E有利于在商业银行内部建立芷确的im励机制
参考答案:ABCE
试题评析:
以济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效
考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为促使商业银行将
收益与风险直接挂钩，体现业务发展与风险管理的内在平衡，实现经
营目标与绩效考核的协调一致，有利于在商业银行内部建立正确的激
励机制，从根本上改变了商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方
式，所以A. B. C. E正确，D项错误。
34下列关于风险的概念说法不芷确的是()。
口A风险是一个事前的概念
口B风险是一个事后的概念
口C风险是一个贯穿于事前和事后的概念
口D风险是一个无法确定的概念
口E风险是一个与损失等同的概念
参考答案:BCDE
试题评析:
风险是一个常用而宽泛的词汇，频v出现在经济、政治、社会等领
域。风险是一个明确的事前的慨念，反映的是损失发生前的事物发展
状态，所以A项正确。B. C. D项错误，E项棍淆了风险和损失的慨
念，所以E项错误。
35下列关于风险的说法芷确的是()。
口A信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量
口B市场风险中利率风险尤为重要
口C操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险 口D流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险
口E国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存布国家风险
参考答案:ABCDE
试题评析:
本题考点是风险管理的八大类风险主要内容，每一种风险的主要内容
有可能棍在一起组合选项出题。A项就是针对信用风险定义的考查;C
项也是考查考生对定义的把握;B项是考查市场风险分类中的利率风
险;D项也是对分类的考查;E项考查国家风险的两个基本特征中的一
个特征，本题选项A. B. C. D. E都为正确答案。
36下列关于风险管理策略的说法J芷确的是()。
口A商业银行的信货业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人
口B风险对冲分为自我对冲和市场对冲
口C风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险
口D不做业务，不承担风险
口E风险补偿主要是指事后(损失发生以后)对风险承担的价格补偿
参考答案:ABD
试题评析:
本题考点为风险管理策略。风险管理策略主要有风险分散、风险对
冲、风险转移、风险规避、风险补偿五种策略。A项主要是风险分散
的方法，日项考查风险对冲的两种分类;C项中风险分散只能是降低非
系统性风险，而对共同因素引起的系统性风险却无能为力;D项是风
险规避的内容，风险规避简单地说就是不做业务，不承担风险;E项
中风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿，
所以E项错误。本颗正确答案为A. B. D.
37我国大部分商业银行在内部控制建设方面还处于起步阶段J其薄弱环节主要表现在(〕。 口A商业银行的所有权和经营权分离和制衡还有待完善
口B内部控制的组织架构己经形成
口C内部控制的管理水平有待提高
口D内部控制监瞥的及时性有待提高
口E内部控制评价体系已经完善
参考答案:ACD
试题评析:
与国际先进银行的内部控制体系相比，我国大部分商业银行在内部控
制建设方面还处于起步阶段，其薄弱环节主要表现在，商业银行的所
有权和经营权分离和制衡机制还有待完善，所以A项正确;内部控制
的组织架构还未形成，所以日项错误;内部控制的管理水平有待提
高，对内部控制监督及评价的及时性和有效性有待提高，C. D项正
确，所以E项错误。
38下列关于巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原则的有()。
口A董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则
口B董事会应当监瞥高级管理层是否执行董事会政策
口C公司治理应维护股东的权利
口D商业银行应保持公司治理的透明度
口E董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构
参考答案:ABDE
试题评析:
经济合作与发展组织认为商业银行公司治理应当维护股东的权利，所
以C项不符合题意，巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵守的原
则是:①董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在
全行的传达贯彻;②有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的
权力及主要责任，并在全行实行条线清晰的责任制和问责制;③董事
会应当监督高级管理层是否执行董事会政策;④董事会和高级管理层
应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用;⑤
董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和
战略、控制环境相一致;⑥商业银行应保持公司治理的透明度;⑦董
事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构;⑧董事会成员应称
职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事务
作出正确的判断，所以A. B. D. E正确。
39风险管理组织机构的职责分工芷确的有()。
口A董事会督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、检测和控制各种风险
口B只有当董事会充分意识到并积极利用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才北够对商业银行整体产生最大的收益
口C专门委员会可以负责拟定具体的风险管理政策和指导原则
口D董事会通过调阅文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式，对商业银行的决策过程、决策执行过程进行监督
口E最高风险管理委员会制定相关政策和指导原则的最终文件需要提交董事会批准 参考答案:ACE
试题评析:
本题主要考查商业银行风险管理组织机构的主要职责。商业银行风险
管理组织机构包括董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层的具
体职责。A项中董事会是商业银行的最高风险管理、决策机构，职责
之一就包括督促高级管理层采取必要的措施识别、计量、检测和控制
各种风险，所以A项正确;高级管理层的支持与承诺是商业银行风险
管理的基石，只有当高级管理层充分意识到并积极利用风险管理的潜
在盈利能力时，风险管理才能够对商业银行整体产生最大的收益，所
以日项错误;董事会通常指派专门委员会负责拟定全行的风险管理政
策和指导原则，所以C项正确;监事会通过调阅文件、检查与调研、
监督测评、访谈座谈等方式，对商业银行的决策过程、决策执行过程
进行监督，所以D项把监事会与董事会棍淆;董事会负责审批风险管
理的战略、政策和控制各种风险，所以E项正确;因此，本题正确答
案为A. C. E.
40商业银行风险管理流程的表述不芷确的有()。
口A适时、准确地监测风险是风险管理最基本的要求
口B压力测试法属于商业银行可以采取的风险计量方法
口C风险控制随时关注所采取的风险管理措施的实施质量和效果
口D风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施
口E常用的风险识别的方法有专家调查列举法、VaR分析法、·洁最分析法、失误树分析法等
参考答案:ACE
试题评析:
适时、准确地识别风险是风险管理最基本的要求，所以A项不正确;
风险监测随时关注所采取的风险管理胜制措施的实施质量和效果，所
以C项错误;常用的风险识别的方法有制作风险清单、资产财务状况
分析法、失误树分析法、分解分析法，所以E项不正确。因此，本题
正确答案为A、C.E
判断题
1社会责任感是提高声誉、降低风险的“万能药”。()
参考答案:x
试题评析:
社会责任感不是提高声誉、降低风险的“万能药”，但的确有助于增
强员工的凝聚力、投资者的信心并吸引更多优质客户。
2董事会、各级管理人员、战略管理舰划部门，以又法律洽规i内部审计部门对有效的战略风险评估负有间接责任。()
参考答案:x
试题评析:
董事会、各级管理人员、战略管理舰划部门，以及法律/合规/内部审
计部门对有效的战略风险评估负有直接责任。
3市场风险具有数据充分和易于计量的特点，可供选择的金融产品种类丰富。() 参考答案:√
试题评析:
相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，可
供选择的金融产品种类丰富。
4既存在于表内业务，又存在于表外业务，还存在于衍生产品交易中的风险是信用风险。() 参考答案: √
试题评析:
信用风险既存在于传统的贷款等表内业务中，也存在于信用担保、衍
生产品交易等表外业务中。
5外部数据是从各个业务信息系统中抽取的，通过专业数据供应商所获得的数据。() 参考答案:X
试题评析:
本题考查的是外部数据和内部数据的区别。商业银行数据中的内部数
据是从各个业务信息系统中抽取的;外部数据是通过专业数据供应商
所获得的。
6银行账户中的项目通常是按市场价值计价。()
参考答案:x
试题评析:
银行账户的项目通常是按历史成本计价。
7远期产品通常包括即期外汇交易和远期利率合约。()
参考答案:X
试题评析:
远期产品通常包括远期外汇交易和远期利率合约。
8在风险表中，颜色越深表明风险越严重，O表杀风险恶化，1表示风险好转。() 参考答案:x
试题评析:
在风险表中，颜色越深表明风险越严重，1表示风险恶化，0表示风险
好转。
9.自我评估运用的方法有流程分析法、’洁最模拟法、引导会议法、压力测试法和调查问卷法。()
参考答案:x
试题评析:
自我评估运用的方法有流程分析法、情景模拟法、引导会议法和调查
问卷法等。
10商业银行仪将核心存款的20%投入流动资产。()
参考答案:X
试题评析:
商业银行仅将核心存款的15%投入流动资产。
11商业银行总的流动性需求等于贷款流动性需求减去负债流动性需求。()
参考答案:x
试题评析:
商业银行总的流动性需求等于负债流动性需求加上贷款流动性需求。
12商业银行可以把核心业务集中在少数客户和产业上。()
参考答案:X
试题评析:
商业银行不可以把核心业务集中在少数客户和产业上，否则可能遭受
巨大的风险。
13我国银行的信息披a指上市银行信息披a和非上市银行信息披露.()
参考答案:I/
试题评析:
我国银行的信息披露指上市银行信息披露和非上市银行信息披露。
14.误证这一担误形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。() 参考答案:X
试题评析:
留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同
等主合同。
15.Credit Monitor$$型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者。() 参考答案:X
试题评析:
风险中性定价理论的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风
险中立者。