云南金六福酒业有限公司
六福人家销售部财务规定——经销商费用核报
为规范经销商费用核报行为，提高办事效率和服务质量，特制定本规定。
一、费用核报流程
1、非费用酒核报流程
经办人填制费用报销单→大客户经理(或片区经理) 意见→省级经理意见→督察管理部审核→财务部审核→销售部总监审批→财务入账→入账情况反馈至大客户经理(或片区经理) 和经销商
2、费用酒核报流程
经销商打款提货(视作正常销售) →活动结束后经办人填制费用报销单(如发赠酒还需填制要货申请单) →大客户经理(或片区经理) 意见→省级经理意见→督察管理部审核→财务部审核→销售部总监审批→财务部冲回以前销售或通知仓库发放赠酒
3、代垫工资核报流程
省级办事处根据市场需要确定临时业务员、促销员编制，制定合理工资标准及考核方案，报人事培训部备案→经销商和大客户经理(或片区经理) 提出人员支持申请→省级经理意见→督察管理部审核→人事培训部审核→销售部总监审批→员工招聘→大客户经理(或片区经理) 上报员工信息表→人事培训部登记备案→省级办事处上交当月考勤表及应发工资表→人事培训部审核→经销商代为发放工资→省级办事处上交考勤表、业务员工资表、促销员工资表→人事培训部复审→督察管理部抽查→人事培训部编制汇总工资表→主管人事副总监审批→销售部总监签字→财务入账
4、瓶贴兑换流程
经销商将瓶贴交至所在大区客服代表处→大区客服代表清点→填列一式两联兑付单，其中一联交经销商，一联寄至北京财务由其转交六福人家销售部财务部→财务部审核→销售部总监审批→财务入账(复审有差额退回)
二、费用核报通用规定
1、集团授权限额内的费用，应由销售部总监签字同意；超授权限额的费用，应按集团财务规定报相关领导批准
2、市场投入费用均应提前打报告，核报时注明相应的报告编号，实际发生的费用应符合审批内容，开支合理
3、发票必须合符要求，票面无涂改，大小写一致，填写完整规范，发票抬头单位名称正确，开票单位盖章，增值税发票不得超过抵扣期限，裁剪发票裁剪正确，不得拆联开具等
4、费用请及时核报，本月发生的费用，下月必须核报，大客户经理(或片区经理) 应协助经销商把费用及时核报，尽量不要把单据压在自己手里，超过规定时间报销的费用，根据超过时间的长短，给予相应处罚
三、费用核报具体规定
(一) 广告费
1、所有广告费用均应签定广告合同或协议且价格符合总部要求，核报时附上相应发票
2、店招、路牌、灯箱、车体广告等应附上带日期的照片，路牌、灯箱和车体广告还应有广告监控表
3、电视、电台广告应附监播表
4、报刊、杂志广告应有报刊或杂志的样页
(二) 进店费
1、所有进店费均应有《终端投入申请审批表》、合同或协议和终端出具的发票或收据
2、达到重点终端档案建档要求的应有建档
(三) 堆码费
1、应有堆码协议和商超堆码费发票
2、应附上带日期的堆码照片
(四) 促销活动费
1、网点活动应有相应的网点表，网点表上必须有大客户经理(或片区经理) 的签字和督察管理部的审核意见，对网点的赠酒还应有收受人出具的收条或在发放明细表上签章
2、消费者赠酒要求有消费者的联系方式和相关人员签名，同时需大客户经理(或片区经理) 的签字和督察管理部的审核意见
3、经销商自购促销品报账的应附相关报告和发票，促销品的发放应有收受人的联系方式和签名
4、抽奖活动应将奖票回收作为奖品报销依据，发放赠酒卡的应将赠酒卡回收作为赠酒核报依据
5、促销活动应在活动的起止时间内，有销量要求的应达到销量要求
(五) 运费补贴
1、相关运费发票
2、仓库销售出库单
(六) 经销商代付工资
1、工资方案有无报批、备案，工资计算是否按工资方案正确计算
2、应有员工信息表
3、应附考勤表，有销售量要求的还应有销量表
4、填写公司统一印制的工资表，内容完整、手续齐全，要求领款人亲笔签名并留备查的电话号码，工资表须有大客户经理(或片区经理) 的审核签名
六福人家销售部 2007年8月20日