2 中小企业融资难的现状和原因分析
2.1 中小企业融资难的现状最近几年，在流动性紧张和通货膨胀压力持续高企的形势下，我国中小企业资金紧张状况普遍加剧，中小企业融资难题已经成为焦点。现阶段，我国中小企业融资现状主要表现如下：
①融资知识较少。目前，我国相当一部分中小企业为私营企业和家族企业，专业管理人才较少，现有管理者的融资知识还只是停留在民间借贷、拉人入伙等水平上，现代的管理理念和自我积累的意识较少。而一个企业的发展离不开管理者的先进融资理念和合理的融资方式。目前大部分企业管理者的融资知识匮乏在一定程度上影响了企业的融资能力。
②直接融资渠道较窄。目前，我国企业的直接融资方式主要是通过股票发行市场发行股票进行融资和通过发行企业债券进行融资。从发行股票融资方式来看，由于证券市场门槛过高，一般的中小企业很难符合准入条件；从发行债券融资方式来看，目前我国企业债券市场的发展还很难满足中小企业的发展要求。这些因素造成了中小企业很难通过资本市场筹集到资金。 ③间接融资渠道不通畅。一方面，目前我国能为中小企业提供贷款担保服务的担保机构数量还不能满足需要；同时，民营担保机构的担保风险分担机制还很不成熟，这就使得担保机构的担保能力受到很大程度的制约。另一方面，目前无论是银行还是担保公司对借款人发放贷款或者提供担保，都需要有足够的担保措施（比如提供抵押物）来提供保证，而大部分中小企业并没有合适的用来抵押的资产，特别是商贸类中小企业更是如此。这也使得中小企业间接融资渠道难以通畅。
2.2 中小企业融资难的原因分析
①中小企业自身存在缺陷，其主要表现如下：一是中小企业信用观念有待提高，财务信息还不透明。目前我国部分中小企业主的信用观念不强，不能按时归还到期贷款的比例较高，甚至不少中小企业还存在挪用贷款资金现象，由此严重影响到了中小企业群体的整体信用形象。另一方面，部分中小企业由于受规范财务核算意识不强，缺乏专门的财务人员等因素影响，其财务信息可信度不高，虽然银行可以通过调查来了解企业的经营和财务状况，但调查的成本很高，致使银行对中小企业的贷款意愿不强。因此，中小企业很难得到银行贷款的支持。二是自身融资能力不足。目前我国较大比例的中小企业都存在起步较低、经营模式单一、收入增长不快、自有固定资产较少等情况，使得银行在给中小企业贷款时产生较多顾虑。 ②银行机构方面支持不够。一是要求条件较高。目前，以国有商业银行为主导的各家金融机构在经营原则上，一般都把资金安全性作为第一原则，对贷款客户要求条件较高，主要青睐资信相对良好的大企业，而对管理不规范、效益不稳定、财务不透明、信用状况不佳的中小企业往往是敬而远之，以致中小企业很难得到所需资金。二是贷款流程繁琐，效率有待提高。中小企业的资金需求大多要求时间较紧，要求银行能在较短时间做出贷与不贷的决定，而目前大部分银行特别是国有大银行，贷款流程较长，审批程序较多，过程繁杂，往往造成审批结果出来时，企业的商机已经错过而不再需要贷款的现象频频出现。三是追究机制严格。目前，大多数金融机构都出台了多种形式的贷款责任追究机制，一旦贷款出现风险，所有经营责任人都要受到不同程度的责任追究，尽职免责的机制还不够健全。由此使得银行的客户经理和审批人员在经办小企业贷款业务过程中谨慎有加。四是许多原先以中小企业为贷款对象的金融机构在近些年的机构撤并过程中被撤销或合并，也使得对中小企业的贷款投放相应下降。
③政府方面政策扶植力度有待加强。长期以来，我国对中小企业特别是民营中小企业的扶持力度一直有待加强。目前，虽然各级政府和银监部门陆续出台了一系列帮助中小企业发展的措施和要求，但从整体上看，一个有助于推动中小企业融资的环境仍尚未完全形成。另一方面，我国关于中小企业发展方面的立法工作力度还有待提高，制定的相关法律和法规较少，
真正能起到扶持作用的政策还达不到需要，对中小企业的发展支持还缺乏一个较好的法律氛围。
3 化解中小企业融资难的措施
3．1 努力强化政府作用
首先，政府机构在支持中小企业发展上应强化自身作用，加大作为力度。政府综合经济管理部门应加大对我国中小企业目前发展状况的调研力度，掌握详尽的第一手资料，根据党中央的经济发展导向，制定具有宏观指导意义和有可操作性的产业发展政策；各相关职能部门要不断出台具体的帮扶措施，同时加大对各部门支持小企业发展的绩效考核力度。特别是中央银行和银监部门应根据综合经济管理部门制定的发展政策，出台合适的对商业银行支持中小企业贷款业务的考核办法，大力引导商业银行的信贷规模向中小企业贷款倾斜。其次，国家还应该不断加快针对支持中小企业发展的立法步伐，从根本上建立支持中小企业发展的机制，从财政政策、税收政策、金融政策、融资政策等不同领域完善对中小企业发展的支持措施，不断完善中小企业发展基金，减轻中小企业税收负担，加大信贷支持力度，改善中小企业融资环境。
3．2 大力提高中小企业自身素质中小企业要想较快较好地获得银行贷款和投资人的投资就必须大力提高其自身素质。首先要规范自身的公司治理结构，建立完善的管理机制和规范的财务管理制度，不断提高财务透明度；其次是要牢固树立诚信意识，不断提高诚信观念，杜绝不规范商业行为，做到无不良信用记录和商业违约行为；第三要加大引进专业管理人员的力度，加大对在岗员工的培训力度，不断提高员工的整体素质，进而提高企业的整体素质。
3．3 不断完善融资渠道，提供融资服务为解决中小企业发展过程中的融资瓶颈问题，我国证券监管部门要不断完善融资渠道，完善修改现有股票发行和债券发行机制，降低准入门槛，培育针对中小企业特点的“第二板块市场”。努力做到不断简化审核流程，降低对上市企业各项条件的要求，对符合基本条件的企业都给其申请在创业板上市的机会，使其多一条融资渠道。同时，为了解决中小企业贷款缺乏抵押物和缺乏融资知识的问题，还需要大力发展担保和咨询业务，强化中小企业协会的作用，采取措施建立不同的服务机构，加强各自之间的信息交流，为中小企业提供融资知识咨询和贷款担保服务。另外，还需要不断建立和完善社会信用评价体系，按照标准对中小企业进行信用等级评价，为银行业开展中小企业信贷业务提供基础材料，为中小企业融资提供全方位服务。
3．4 继续加大金融机构支持力度首先，各类金融机构特别是国有商业银行应根据国家、地方政府和银监部门出台的对中小企业发展大力支持的相关政策，认真制定适合中小企业特点的信贷政策，建立专门的经办机构，有针对性地创新信贷产品，进一步加大对中小企业融资的支持力度。其次，金融机构应梳理各自的信贷操作流程，针对中小企业的特点出台相应的调查、授信、审批、发放等信贷操作环节要求，简化不必要的操作程序，在确保风险控制的前提下提高对中小企业贷款的工作效率。另外，金融机构还应重检各自的追究机制，出台适合中小企业发展的尽职免责的贷款追究机制，不断提高信贷人员对中小企业贷款的积极性。
4 结论总之，解决中小企业融资难的问题是一个比较艰难的系统工程，一方面要求中小企业不断提升自身素质，另一方面也离不开政府部门的大力支持和金融部门的强力配合及机制改进。虽然本文着力分析中小企业融资难的现状和原因，并提出解决的措施，但中小企业融资难的问题是每一个发展中国家在经济发展过程中都要面对的难点问题，需要全社会集中力量大力合作才能缓解这一难题直至最终解决这一难题。