《ERP》实验报告(四)
专业班级 学号 姓名
实验时间 课时数：
实验名称： 应收款管理系统
一、实验目的
系统学习应收款管理系统初始化的一般方法，学习应收款系统日常业务处理和主要内容和操作方法。
二、实验要求
要求掌握应收款系统与总账系统组合时应收款系统的基本功能和操作方法，熟悉应收款系统账薄查询的作用和基本方法。
三、实验内容及过程
●实验一 应收款管理系统初始化
1、设置系统参数
（1）执行“财务会计”|“应收款管理”|“设置”|“选项”，打开“帐套参数设置”，
（2）打开“权限与预警”|“启用客户权限”前的复选框，单击报警选择“信用方式”，在提前天数栏选择提前天数“7”。单击“确定”。
2、设置存货分类
（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货分类”，单击“增加，将实验资料录倒存货分类情况。
3、设计计量单位
（1）执行“基础档案”|“存货”|“计量单位”，单击“分组”，打开“计量单位组”。
（2）单击“增加”，录入计量单位内容。
4、设置存货档案
（1）执行“基础档案”|“存货”|“存货档案”。
（2）单击存货分类中的“原料及主要材料”，再单击“增加”，录入存货档案内容。
5、设置基本科目
（1）执行“设置”|“初始设置”|“设置科目”|“基本科目设置”，录入“1122”及其他的基本科目。
6、结算方式科目
（1） 执行“设置”|“初始设置”|“结算方式科目设置”，单击“结算方式”|“现金结算”，单击币种栏，选择“人民币”，在“科目”录入“1001”，回车。以此方法继续录入其他的结算方式科目。
7、设置坏账准备
（1） 执行“设置”|“初始设置”|“坏账准备设置”，录入所给的材料，后单击“确定”。
8、设置账龄区间
（1） 执行“设置”|“初始设置”|“账期内账龄区间设置”，录入相应的天数。
（2） 同样方法录入“逾期账龄区间设置”，后单击“退出”。
9、设置报警级别
（1） 执行“设置”|“初始设置”，单击“报警级别设置”，录入相应的总比率和级别。
10、单据编号设置
（1） 执行“基础设置”|“单据设置”|“单据编号设置”，单击左侧“单据类型”|“销售管理”|“销售专用发票”，单击“修改”选中“手工改动，重号时自动重取”前的复选框，单击“保存”“退出”。
（2） 同理设置对应收款系统“其他应收单”、“收款单”编号允许手工修改。
11、设置开户银行
（1） 执行“基础档案”|“收付结算”|“本单位开户银行”，单击“增加”，打开“增加本单位开户银行”录入所给的材料，单击“保存”“退出”。
12、录入期初销售发票、期初其他应收单和预收款单
（1） 执行“设置”|“期初余额”，进入“期初余额—查询”。
（2） 直接单击“确定”，打开“期初余额明细表”。
（3） 单击“增加”，打开“单据类别”，选择单据名称为“销售发票”，单据类型为“销售专用发票”，然后单击“确定”，进入“销售专用发票”，在相应的单据窗口中录入单据的资料。
（4） 单击“保存”，以此方法继续录入第2张和第3张销售专用发票。
（5） 同理录入期初其他应收单和预收款单。
13、应收款系统与总账系统对账
（1）执行“期初余额明细表”|“对账”|“期初对账”，单击“退出”。
● 实验二 单据处理
1、填制第1笔业务的销售专用发票
（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“单据类别”。
（2）确认“单据名称”栏为“销售发票”，“单据类型”栏为“销售专用发票”，再单击“确定”，打开“销售专用发票”。
（3）单击“增加”，修改开票日期为“2009-01-15”，录入所给的材料。
（4）单击“保存”，再单击“增加”，以此方法继续录入第2、3笔业务的销售专用发票。
2、填制第3笔业务的应收单
（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“单据类别”|“应收单”，单击“确定”，打开“应收单”。
（2）修改单据日期为“209-01-16”，录入所给的资料。
（3）单击“保存”按钮，再单击“退出”，继续录入第4笔业务的增值税专用发票及其他应收单。
3、修改销售专用发票
（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“单据类别”，单击“确定”，打开“销售专用发票”。
（2）单击“放弃”，再单击“上张”，找到“5678901”号销售专用发票。
（3）单击“修改”，将无税单价修改为“512”。单击“保存”“退出”。
4、删除销售专用发票
（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“单据类别”，单击“确定”，打开“销售专用发票”。
（2）单击“放弃”，再单击“上张”，找到“5678900”号销售专用发票。
（3）单击“删除”，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续？”。单击“是”。
5、审核应收单据
（1）执行“应收单据处理”|“应收单据审核”，打开“应收单过滤条件”。
（2）单击“确定”，打开“应收单据列表”，单击“全选”。
（3）单击“审核”，系统提示“本次审核成功单据5张”。单击“确定”“退出”。
6、制单
（1）执行“制单处理”，打开“制单查询”|“应收单制单”和“发票制单”前的复选框，单击“确定”，进入“应收制单”。
（2）单击“全选”，单击“凭证类别”|“转账凭证”。
（3）单击“制单”，生成第1张凭证。单击“保存”，单击“下张”，再单击“保存”。
7、填制收款单
（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“收款单”。
（2）单击“增加”，修改开票日期为“209-01-22”，录入所给的资料。
（3）单击“保存”，再单击“增加”，继续录入第2张收款单。
8、修改收款单
（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“收款单”窗口。
（2）单击“下张”，找到要删除的“收款单”，在要修改的“收款单”|“修改”，将金额修改为“1500”。单击“保存”“退出”。
9、删除收款单
（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“收款单”。
（2）单击“下张”，找到要删除的收款单。
（3）单击“删除”，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续？”。单击“是”。
10、审核收款单
（1）执行“应收单据处理”|“收款单据审核”，打开“结算单过滤条件”。
（2）单击“确定”，打开“结算单列表”，单击“全选”。
（3）单击“审核”，系统提示“本次审核成功单据1张”。单击“确定”“退出”。
11、核销收款单
（1）执行“核销处理”|“手工核销”，打开“核销条件”。
（2）在“客户”栏录入“03”，或单击“客户”栏的参照按钮，选择“上海邦立公司”。
（3）单击“确定”，进入“单据核销”窗口，将上半部分的本次结算金额栏的数据修改为 “1318.08”，在下半部分的本次结算栏的第1行录入“120”，在第2行录入“1198.08”。单击“保存”“退出”。
12、制单
（1）执行“制单处理”，打开“制单查询”,单击选中“收付款单制单”，单击“确定”，进入“制单”窗口。
（2）在“制单”中，单击“全选”，单击“制单”，生成记账凭证。单击“保存”。
● 实验三 票据管理
1、增加结算方式
（1） 执行“基础档案”|“收付结算”|“结算方式”，单击“增加”，录入所给的资料，单击“保存”“退出”。
2、填制商业承兑汇票
（1） 执行“票据管理”|“票据查询”，单击“过滤”，进入“票据管理”。
（2） 单击“增加”，打开“票据增加”，录入所给的材料，然后单击“保存”，返回“票据管理”窗口。以此方法继续录入第2张商业承兑汇票。
3、商业商业承兑汇票贴现
（1） 执行“票据管理”|“票据查询”，单击“过滤条件选择”，进入“票据管理”。
（2） 在票据管理中，选中2009年1月2日填制的商业承兑汇票，单击“贴现”，打开“票据贴现”，录入所给的资料。
（3） 单击“确定”，系统弹出“是否立即制单”提示框，单击“是”，生成贴现的记账凭证，单击“保存”“退出”。
4、商业承兑汇票结算
（1） 在票据管理中，选中2009年1月3日填制的收到明兴公司签发并承兑的商业承兑汇票（NO.367809）。
（2） 单击“结算”，打开“票据结算”。修改结算日期为“2009-01-23”，录入所给的资料。
（3） 单击“确定”，出现“是否立即制单”提示，单击“是”，生成结算的记账凭证，单击“保存”“退出”。
5、审核收款单
（1） 执行“收款单据处理”|“收款单据审核”，打开“结算单过滤条件”。
（2） 单击“确定”，进入“收付款单列表”，单击“全选”，再单击“审核”，系统弹出“本次审核成功单据【2】张”提示框。
（3） 单击“确定”，在“审核人”栏出现了审核人的签名，单击“退出”。
6、制单
（1） 执行“制单处理”|“制单查询”|“收付款单制单”，单击“确定”，打开“收付款单制单”，单击“全选”。
（2） 单击“制单”，出现第1张记账凭证，修改凭证类别为“转账凭证”，单击“保存”，保存第1张记账凭证。单击“下张”，修改凭证类别为“转账凭证”，单击“保存”，保存第2张记账凭证。单击“退出”。
●实验四 转账材料
1、将应收账款冲抵应收账款
（1）执行“转账”|“应收冲应收”，在“转出户”录入“01”，再在“转入户”录入“04”。
（2）单击“过滤”，在第1行“并账金额”录入“608.4”，再在第3行“并账金额”录入“120”。单击“确定”，出现“是否立即制单”提示，单击“否”，单击“取消”。
2、将预收账款冲抵应收账款
（1）执行“转账”|“预收冲应收”，在“客户”录入“06”，单击“过滤”，在“转账金额”录入“11583”。
（2）单击“应收款”，单击“过滤”，在转账金额栏录入“11583”。单击“确定”，出现“是否立即制单”提示，单击“否”，单击“退出”。
3、填制红字应收单并制单
（1）执行“应收单据处理”|“应收单据录入”，打开“单据类别”|“单据名称”|“应收单”，单击“方向”|“负向”。
（2）单击“确定”，进入红字“应收单”，按增加，在“客户”录入“04”，在“科目”录入“1122”，在“金额”录入“500”。单击“保存”“审核”，系统弹出“是否立即制单”提示，单击“是”，生成红字凭证。
（3）在红字凭证的第二行“科目名称”录入“100201”，录完按回车键，选择结算方式“信汇”，单击“保存”“退出”。
4、红票对冲
（1）执行“转账”|“红票对冲”|“手工对冲”，打开“红票对冲条件”，在“客户”录入“04”。
（2）单击“确定”，进入“红票对冲”，在“2008-11-22”所填制的其他应收单对冲金额栏录入“500”。
（3）单击“保存”，系统自动将选中的红字应收单和蓝字应收单对冲完毕，单击“退出”。
5、制单
（1）执行“制单处理”|“制单查询”，分别选中“转账制单”和“并账制单”，单击“确定”，打开“制单”，单击“全选”，再单击“凭证类别”|“转账凭证”。
（2）单击“制单”，出现第1张记账凭证，单击“保存”，保存第1张记账凭证。单击“下张”，单击“保存”，保存第2张记账凭证，单击“退出”。
● 实验五 坏账处理、其他处理与查询
1、发生坏账
（1）执行“日常处理”|“坏账处理”|“坏账发生”，将日期修改为“2009-0l-24”，在客户栏录入“04”，或单击客户栏参照按钮，选择“明兴公司”。
（2）单击“确认”。打开“坏账发生单据明细”窗口。
（3）在“本次发生坏账金额”栏第1行录入“608．4”，再在第3行录入“120”。
（4）单击“确认”按钮，出现“是否立即制单”提示，单击“是”按钮，生成发生坏账的记账凭证，修改凭证类别为“转账凭证”，单击“保存” “退出”。
2．填收款单
（1）“收款单据处理”|“收款单据录入”， 打开“收款单”窗口。
（2）单击“增加”。在“客户”栏录入“04”，在“结算方式”栏录入“5”，在“金额”栏录入“728．4”，在摘要栏录入“已做坏账处理的应收账款又收回”。单击“退出”。
3．坏账收回
（1）单击“坏账处理”|“坏账收回”，打开“坏账收回”对话框。
（2）在“客户”栏录入“04”，单击“结算单号”栏参照按钮，选择“006”结算单。
（3）单击“确认”。系统提示“是否立即制单”，单击“是”，生成一张收款凭证，单击“保存”。
4．查询1月份填制的所有销售专用发票
（1）在应收款管理系统中，单击“单据查询”|“发票查询”，打开“发票查询”窗口。
（2）单击“发票类型”|“销售专用发票”。单击“确定”，打开“发票查询”。单击“退出”。
5．查询1月份所有的收款单
（1）在应收款管理系统中，单击“单据查询”|“收付款单查询”|“收款单”。
（2）单击“确定”，打开“收付款单查询”，单击“退出”。
6．删除1月2 3日填制的收到上海家化公司商业承兑汇票的记账凭证
（1）在应收款管理系统中，单击“单据查询”|“凭证查询”，打开“凭证查询条件”。
（2）单击“业务类型”栏下三角按钮，选择“票据处理制单”，在客户栏输入“04”。
（3）单击“确认”按钮，打开“凭证查询”。单击选中“票据结算”记账凭证。
（4）单击“删除”按钮，系统提示“确定要删除此凭证吗?”。单击“是”“退出”。
7、欠款分析
（1）在应收款管理系统中，单击“账表管理”|“统计分析”|“欠款分析”，选中所有条件。
（2）单击“确定”，打开“欠款分析”窗口。单击“退出”。
8、查询业务总账
（1）在应收款管理系统中，单击“账表管理”|“业务账表”|“业务总账”，打开“应收总账表”。
（2）单击“过滤”，打开“应收总账表”。单击“退出”。
9、查询科目余额表
（1）在应收款管理系统中，单击“账表管理”|“科目账查询”|“科目余额表”，打开“客户往来科目余额表”。
（2）单击“确认”按钮，打开“科目余额表”。单击“退出”。
10、取消转账操作
（1）在应收款管理系统中，单击“其他处理”｜“取消操作”，打开“取消操作条件”。
（2）在客户栏录入“04”，单击“操作类型”栏下三角按钮，选择“红票对冲”。
（3）单击“确认”，打开“取消操作”。双击“选择标志”栏。单击“确认” “退出”。
11、制单
（1）在应收款管理系统中，执行“制单处理”，打开“制单查询”。
（2）单击选中“票据处理制单”后单击“确认”按钮，打开“票据处理制单”。单击“全选”。
（3）单击“制单”按钮，生成一张收款凭证。
（4）在“收款凭证”第l行“科目名称”栏录入“100201”，选择结算方式为“商业承兑汇票”。单击“保存”按钮。
12、结账
（1）在应收款管理系统中，执行“期末处理”｜“月末结账”，打开“月末处理”。
（2）双击一月份“结账标志”栏。单击“下一步”按钮，出现“月末处理--处理情况” 表。
（3）单击“确认”按钮，出现“1月份结账成功”提示。单击“确定”按钮。
四、实验总结
1、实验中出现的问题及解决方法
（1）如果选择单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。
（2）如果当年已经计提过的坏账准备，则坏账处理方式不能修改，只能下一年度修改。
（3）在录入存货档案时，如果存货类别不符合要求应该重新进行选择。
（4）要在基本科目设置中所设置的应收科目“1122应收账款”，预收科目“2203预收账款”及“1121应收票据”，应在总账系统中设置其辅助项核算内容为“客户往来”，并且受其索控的系统为“应收系统”,否则在这里不能被选中。
（5）针对应收款项的处理方式：
贴现：借：银行存款 结算： 借：银行存款
财务费用 贷：应收票据
贷：应收票据
期末针对“应收账款”的坏账处理：
计提坏账准备： 实际发生坏账：
借：资产减值损失 借：坏账准备
贷：坏账准备 贷：应收账款
（6）设置坏账准备的时候要把坏账准备的对方科目“660206”改为“6701”
（7）如果在系统选项中默认坏账处理方式为直接转销，则不能进行坏账准备设置。
（8）删除一个级别之后，该级别后的各级比例会自动调整。
（9）银行账号必须为12位。
（10）如果不设置开户银行，在填制销售发票是不能保存。
（11）销售产品用专用销售发票，运费用应收单。
（12）销售发票被修改后必须保存，保存的销售发票在审核后才能制单。
（13）在制单的时候，不能单机全选，要自己判断选择正确的凭证。
（14）票据结算后，不能再进行与其他票据相关的处理。
（15）每一笔应收款的转账金额不能大于其金额。
（16)本次坏账发生金额只能小于等于单据金额。
（17）在执行了月末结账后，该月不能再进行任何处理。
通过对第七章应收款管理系统的学习，了解到应收款管理系统的功能十分强大，它是对企业的当期以及以后各期应收款相关业务的处理。有些流程还不够熟练，耗用的时间还比较长，很容易出现一些急躁的情绪，这种情绪又影响着实验的质量以及进程。在实验过程中只要稍有失误，如漏了其中某一步骤，就导致最后凭证不能生成。所以感觉业务员操作还是很不好做的，更不用说是开发这个系统的人了，进行每一步操作都要谨慎小心。