备用金管理制度
第一条 为了加强公司对有关部门备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
第二条 备用金范围：行政采买日常办公耗材、辅料采购员的零星采购、市场部用于购买窜货的备用金，食堂采购备用金、各收银员用于找零的底款。
第三条 审批权限：借款单需由借款人本人填写借款单，由部门经理签字确认后方可报至公司副总经理签字批准。为保证公司业务的合理需要，按审批权限批准后方可向财务部预借一定数额的备用金。
第四条 备用金限额：行政采买：1000元、辅料采购员：6000元、市场部窜货采购员：6000元，食堂采购员：1000元、收银员底款：300元。
第五条 实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。公司副总经理可以随时安排相关人员对备用金进行盘点。
第六条 为准确、如实、客观的反应公司当期收益，各部门借款人需在业务办理完毕3个工作日内，办理
报销手续，各部门各项费用应于发生当月报销，逾期财务部有权不予处理。
第七条 各部门人员变动时，需要重新办理备用金借用手续。
第八条 每年公司春节放假前公司所有个人借支的备用金必须结清归还，次年重新办理借款手续。借款单是财务账务处理的依据之一，是业务发生的原始记录，报销费用时，借款单不予退还，归还备用金时，由出纳开具收据给借款人本人，借款单也不予归还。
第九条 本办法未尽事宜或与国家有关法律、法规及《公司章程》的相关规定相抵触的，按国家法律、法规及《公司章程》的相关规定执行。
第十条 本制度由财务部负责修订和解释。
第十一条 本制度自下发之日起施行，原制度同时废止。