实验2 总账系统的初始化
【实验目的】
1. 理解总账系统初始化设置的意义和相关内容，掌握总账系统初始化设置方法；
2. 了解电算化会计与手工会计在会计核算体系设计上的区别，掌握建立电算化会计核算体系的基本原则、基本内容和基本方法。 【实验内容】
1. 操作员数据级权限设置 2. 总账系统参数设置
3. 与总账系统相关的基础档案设置 4. 总账系统期初余额录入 【实验资料】
1. 操作员数据权限：
第3个操作员有权查询、删改、审核、弃审以及关闭第1和第4个操作员所填制的记账凭证
2. 总账系统控制参数：
出纳凭证必须经由出纳签字 凭证审核控制到操作员
允许修改、作废他人填制的凭证，同时控制到操作员 可查询他人的凭证
可以使用应收系统的受控科目 可以使用应付系统的受控科目 3. 外币及汇率：币符：USD ，币名：美元；固定汇率6.8275
5. 指定科目：将“库存现金（1001）”指定为现金总账科目；将“银行存款（1002）”指
定为银行总账科目；将“库存现金（1001）”“工行存款、（100201）”、“中行存款 （100202）”和“其它货币资金（1012）”指定为现金流量科目。 7. 项目目录 项目大类：“自建工程”；核算科目：“（1604）在建工程”及其下级科目；项目分类：1 生产性工程，2 福利性工程；项目名称：101 自建厂房（生产性工程），102 设备安装（生
产性工程）
【实验步骤】：
1. 将系统日期修改为2011年7月1日；
2. 引入实验1的备份账套（引入账套的方法请参照实验1中实验指导的说明）。
3. 以2011年7月1日为登录日期，以账套主管身份，选择你的账套登录企业应用平台； 4. 进行操作员数据权限设置；
5. 在总账系统中进行总账系统的参数设置；
6. 在基础档案中设置外币、汇率、会计科目、指定科目、凭证类别和项目档案； 7. 在总账系统中录入期初余额并进行对账和试算平衡。 8. 备份账套数据。 【实验操作指导】： 1. 引入账套：
（1）
（2） （3） （4） （5）
以系统管理员身份登录“系统管理”；
利用命令“账套｜引入”启动账套引入过程；
依照系统提示，选择需要引入的账套备份文件（扩展名为.LST ）； 系统提示默认的账套引入目录，直接确定；
在“请选择账套引入的目录”对话框中选择适当的目录展开备份文件（在实验中请选择目录C:\U8SOFT\Admin，请一定不要选择备份数据所在的目录）；
（6） 如果被引入账套是另一台机器输出的备份数据，系统将提示不同的数据库实
例，并由操作员选择是否继续引入数据，这时点击“是”，继续引入；
（7） 如果当前系统中存在编号相同的账套数据，系统将作出“是否覆盖”的提示，
操作员应根据实际情况进行选择。
（8） 引入完成后，系统提示“账套引入成功”。 注：账套引入所需时间较长，请耐心等待。 2. 设置数据权限：
（1） 在“企业应用平台”的“系统服务”选项卡中执行“权限｜数据权限设置”命令； （2） 在“权限浏览”窗口的左侧选择你的第3个操作员，然后点击“授权”； （3） 在窗口上方“业务对象”下拉选择框中选择“用户”； （4） 在窗口下方将第1个和第4个操作员从“禁用”列表中选择到“可用”列表中并
保存授权。 （5） 按提示，关闭“企业应用平台”，重新登录平台使上述授权得以生效。 3. 设置总账控制参数：
在“企业应用平台”的“业务工作”选项卡中打开总账系统并在“设置”中打开“选项”对话框，单击“编辑”按钮后，按资料要求对控制参数进行设置，最后“确定”退出。 4. 设置外币：
在“企业应用平台”的“基础设置”选项卡中，选择“基础档案｜财务｜外币设置”命令打开外币设置窗口，单击“增加”，然后输入币符和币名，点击“确认”后输入7月份的记账汇率。 5. 设置会计科目：
在“企业应用平台”的“基础设置”选项卡中，选择“基础档案｜财务｜会计科目”命令打开“会计科目管理窗口”，
（1） 对于系统中已经有，需要修改的会计科目，双击该科目进入“会计科目＿修改”对话框，单击“修改”按钮，修改后“确定”并“返回”；
（2） 对于系统中没有，需要增加的会计科目，点击“增加”按钮，进入“新增会计科目”对话框，按资料要求录入科目内容后，“确定”并“返回”；
（3） 对于企业不需要用到的会计科目，可以删除。本实验中，可以不删除。 6. 指定科目：
在“会计科目管理窗口”，利用“编辑｜指定科目”菜单命令打开“指定科目”对话框， （1） 选择“现金总账科目”，从左侧待选科目框中将科目“库存现金（1001）”选择到右侧已选科目框中；
（2） 选择“银行总账科目”，从左侧待选科目框中将科目“银行存款（1002）”选择到右侧已选科目框中；
（3） 选择“现金流量科目”从左侧待选科目框中将指定的现金流量科目选择到右侧已选科目框中
（4） 点击“确定”完成。 7. 凭证类别设置：
在“企业应用平台”的“基础设置”选项卡中，选择“基础档案｜财务｜凭证类别”命令打开“凭证类别”定义窗口，选择“收款凭证，付款凭证，转账凭证”项，然后定义各类别凭证的“限制类型”和“限制科目”。 8. 项目目录设置：
在“企业应用平台”的“基础设置”选项卡中，选择“基础档案｜财务｜项目目录”命令打开“项目档案”定义窗口，
(1) 新增项目大类：单击“增加”按钮，输入项目大类名称，单击“下一步”，直到完成（级次和栏目不修改）；
(2) 指定核算科目：在窗口的右上方下拉框中选择刚建立的项目大类“自建工程”，并选择“核算科目”选项卡，在窗口下方左侧的待选会计科目中，选择指定的会计科目到右侧的已选科目框中，单击窗口右下方的“确定”按钮；
(3) 定义项目分类：选择“项目分类定义”选项卡，点击窗口右下方的“增加”按钮，输入第1个子类的编码和名称，点击“确定”，重复这个过程定义其它子类；
(4) 设置项目目录：选择“项目目录”选项卡，点击右下方“维护”按钮进入项目目录维护窗口，单击“增加”按钮，输入各个项目目录内容，单击“退出”按钮退出。 9. 设置结算方式：
在“企业应用平台”的“基础设置”选项卡中，选择“基础档案｜收付结算｜结算方式”命令打开“结算方式”定义窗口，类似部门档案设置方式定义各种结算方式； 10. 期初余额录入：
在“企业应用平台”的“业务工作”选项卡中打开总账系统并在“设置”中打开“期初余额录入”窗口：
（1） 白色单元为末级科目，可以直接录入余额；
（2） 黄色单元为有辅助核算的科目，不允许直接录入余额，需要在该单元格中双击进入辅助账期初设置窗口，在辅助账中输入期初数据，完成后自动返回总账期初表中。
例：录入“应收票据”的期初余额步骤。
a) 双击“应收票据”期初余额单元格进入“辅助期初余额”窗口； b) 单击“往来明细”按钮，进入“期初往来明细”窗口。单击“增行”按钮，录入期初余额明细资料内容；
c) 一个科目的期初明细资料录入完毕后，单击“汇总”按钮，“确定”“完成往来明细到辅助期初表的汇总”的提示，退出“期初往来明细”窗口；
d) 如有需要，可以在“期初往来明细”窗口录入当前科目的累计借（贷）方发生金额（本实验累计发生额假设为零，不需录入）。然后退出返回期初余额表。 按本例方式，录入各辅助核算科目的期初余额。
（3） 灰色区域是非明细科目，其期初余额由系统根据明细科目的余额自动汇总； （4） 明细科目的余额方向应与总分类账科目的方向一致，如果所录明细余额的方向与总账余额方向相反，则用负数表示。如本实验中“进项税额”则需采用这种形式录入。一般情况下，可以在未录入余额的情况下，单击“方向”按钮改变某一科目的余额方向；
（5） 如果科目有外币（数量）核算，则必须同时录入该余额的外币（或数量），如“中行存款”科目； 注： 如果年初建账只需录入期初余额，年初余额与之相等。如果是年中某月建账，一般还需录入各科目建账前的累计借贷方发生额。本实验假设为零，不需录入； 期初余额录入完，单击“对账”按钮，由系统对总账上下级、总账和辅助账、明细账和辅助账之间的数据进行对账。如果对账不正确，一定要进行检查和修改，直至正确，否则会影响以后实验的进行。 同样，在期初余额录入完毕时，应单击“试算”按钮，系统对期初余额进行试算平衡。如果不平衡，需要检查修改，直到平衡。在修改至平衡前，系统允许操作员填制记账凭证，但不允许记账。