第1章 项目总论
1.1 项目名称、主办单位名称、企业性质及法人
项目名称：巨化工程有限公司机械产品生产厂区搬迁工程一期项目
主办单位：巨化工程有限公司
企业性质：有限责任公司
法定代表：周玉良
1.2编制依据
巨化集团公司“十一五”发展规划, 巨化工程有限公司“十一五”发展规划，浙江巨程钢瓶有限公司《容器制造相关产业整体搬迁实施计划书》等。
1.3编制原则
（1）主要产品生产线技术和装备水平达到国内先进水平。
（2）产品质量和主要技术经济指标达到国内先进水平。
（3）严格执行有关消防环保和劳动安全卫生设计规范，完善消防、工业卫生和劳动保护等配套设施，确保项目的安全生产。
1.4 项目提出背景
中国加入WTO 以来，一方面中国劳动力成本优势使得国际制造业中心逐步在向中国转移，同时中国国内经济的持续高速发展，所形成的对装备和包装的巨大需求也给包装容器制造和化机装备制造业带来了很大发展机遇。正是在这一背景下，巨化工程公司经过几年努力逐渐建立了适应市场运行的机制，产品研发和新技术运用的速度加快，产品的产量、品种不断增加，销售收入成倍增长。但随之而来的问题是目前巨化工程公司机械产品类生产场地、生产能力和资金已远不能满足市场的需要，企业发展受到极大的限制。
巨化工程公司现有场地处于巨化集团公司化工生产中心区域（作为产品制造场地不宜在化工生产区域），十一五期间氟化工作为集团公司的核心主业，其发展速度必将迅猛，工程公司有计划地及早实施搬迁有助于集团公司整合化工生产中心区域土地资源，化解主业发展场地制约瓶颈，充分发挥其经济效益，加快主业发展。巨化集团公司将在06年底进行改制，对巨化工程公司实施主辅分离改制也势在必行，在此背景下，如何抓住市场机遇、扩大生产规模、降低生产成本、扩大市场份额，尽快发展壮大产业已成为巨化工程公司推进自身发展的首要任务。
1.5 项目建设优势分析
巨化工程有限公司是巨化集团公司下属全资子公司，具备一、二、三类压力容器设计和AR1、DR2、DR4(现划分级别为A1、B2、B3) 制造能力，拥有化工机械质量检测计量认证合格证, 通过了质量管理体系ISO9001:2000认证、国家级企业完善计量检测体系的评审，即ISO10012:2003体系认证等。
该搬迁工程将依靠巨化工程公司自身技术力量，以建设金属容器制造工业园区的形式，将工程公司金属容器制造相关产业逐步进行整合，从而以最快的速度完成巨化工程公司机械产品生产厂区搬迁工程。
（1）巨化工程公司已有20余年从事特种设备设计、制造的历史，在容器制造方面具有雄厚的实力。公司拥有一支高素质的由技术开发、经营管理人员及生产制造方面人才组成的队伍，具有丰富的特种设备制造管理经验。公司现有各类职称人员260余人（其中工程技术人员138人）和丰富的技术工人，能够满足本项目对人员的需求。
（2）巨化工程公司拥有多项国内专利及技术。公司是国内第一批从事三类压力容器制造的厂家之一，其制造的绕带式高压容器技术曾获国家教委颁发的科技进步一等奖；率先
在国内研制成功了非重复充装钢瓶及配套的充装瓶阀，并申请了非重复充装瓶阀的中国专利。并成功地制造了国内第一套用于35kt/a烧碱装置上纯镍成套设备。
（3）多年来进行非重复充装钢瓶制造的研发工作，起草了GB17268-1998《工业用非重复充装钢瓶》和GB17878-1999《工业用非重复充装钢瓶瓶阀》等国家标准, 《高压储氢用钢带错绕式容器》也已通过全国锅炉压力容器标准化委员会评审，在同类产品的市场竞争中具有较大技术优势。
（4）巨化工程公司质量保证体系完善，制造资质齐全。具有AR1、DR2、DR4（现划分级别为A1、B2、B3）压力容器制造证和国家质检总局颁发的一、二、三类压力容器设计许可证，有能力承接各类非标容器设计、制造。企业管理也拥有ISO9001质量认证证书。
（5）巨化工程公司生产的某些产品基本处于国内垄断地位。公司与浙江大学进行合作开发生产的绕带压力容器系列在国内基本处于垄断地位，技术力量雄厚，可承接单台设备重70吨以内的绕带设备设计制造，产品已进入中国第一家加氢示范站，目前市场前景广阔。该系列产品应用已从化工领域使用到能源及食品加工领域。
(7)巨化工程公司所拥有的建筑安装力量，能充分发挥自身特长，加快项目的实施速度。
(8)项目建设所在地为衢州经济开发区东港柯城工业园，可以享有工业园区的相关水电及税收等优惠政策。
1.6 项目建设内容
本着量入为出、着眼未来、滚动发展、效益优先的基本原则，巨化工程公司对搬迁工程工作提出了三个相结合：搬迁要与公司的生产结构调整相结合，搬迁要与技术改造技术进步相结合，搬迁要与加快公司主业发展战略相结合。因此搬迁工程分两期进行，一期项
目为建立可重复充装焊接钢瓶生产线一条，建立罐式集装箱生产线一条，有色金属产品生产线一条；二期建设非标厂房、重装厂房各一座，金加工厂房一座及中心实验室和办公楼，形成换热器及多种非标设备制作的规模生产。本次报告主要论述的是一期项目的建设内容。
1.7 投资估算和效益预测
本期项目总投资7803.8万元，建设投资5412万元，其中：建筑工程费为1637 万元； 安装工程费为 410万元；设备购置费为1490 万元；其他费用为 1875万元。另外建设期利息91.8万元，流动资金2300万元。项目建成投产后，年销售收入15000万元人民币，年利润总额1105.6万元人民币。投资回收期约6 年，投资利润率 14.17%。因此本期项目具有较好的经济效益。
1.8 研究结论
（1）在衢州经济开发区东港柯城工业园建设本项目，可以享受衢州市的各项优惠政策，有利于降低项目投资，减少企业税务负担。通过各种渠道解决资金问题后，可以使公司的技术优势、资质优势和市场优势得到充分发挥，取得竞争优势，得到理想的投资回报。
（2）项目有较好的经济效益。项目建设投资5412 万元，建成投产后销售收入15000 万元人民币，年利润总额 1105.6万元人民币，投资回收期 6 年，投资利润率 14.17%。
（3）本项目进入实施阶段涉及的部分国有实物资产和无形资产，建议尽早进行评估，以明晰产权及股权；另外，产品要进入国际市场尚须取得相应的国际认证（如美国DOT 证、欧盟PED 证等）。
第2章 项目市场需求预测
2.1 产品类别
（1）第一类为可重复充装焊接钢瓶；
（2）第二类为罐式集装箱；
（3）第三类为有色金属产品。
2.2 产品主要用途
（1）第一类产品主要供化工介质（如氟制冷剂）的储存。
（2）第二类产品主要供化工介质的运输。
（3）第三类产品主要供各类化工装置使用。
2.3 产品市场现状及前景分析
目前中国已经成为化工设备、压力容器生产大国，生产厂家的数量已达到3200多家，其中有100余家取得了美国ASME 的授权许可和制造钢印；罐式集装箱制造、深冷设备制造厂家有50余家，各类气瓶制造厂家30余家，化工设备和压力容器制造的装备能力居世界领先地位。
（1） 可重复充装焊接钢瓶
中国年销量在3万只左右。今年8月5日，中国国家质检总局下发的国质检特函［2005］618号明确规定：对于毒性程度为极度、高度危害的介质，应当采用罐式集装箱或气瓶分装等限制容量的方式盛装和运输。这一规定将极大扩展焊接钢瓶的市场销量。
（2） 罐式集装箱
现代物流业的高速发展及国质检特函［2005］618号的出台，致使能承担大容量运输任务的罐式集装箱市场前景看好，同时也是作为定型产品进军国际市场的具有较强竞争力的产品。
（3）有色金属产品
这几年，化工产品持续走俏，各大化工厂加大了投资，外国化工企业在中国也纷纷落
户，特别是氟产品、有机硅产品及PVC 项目投资很多，对设备选材需求在提高，有色金属容器将有广阔发展空间。
2.4 产品竞争能力分析
（1）在可重复充装焊接钢瓶方面，今年预计销量接近6000只，位居全国前三位，销售国内外。
（2）在罐式集装箱方面，目前正在取证中，该产品的开发能丰富我公司金属包装容器产品线系列，从而奠定公司未来在危化品储运装备领域里的领军地位。
（4）在有色金属产品容器方面，今年预计销售近2000万人民币，客户主要在浙江省及江西、福建等周边省份。
第3章 项目建设内容和产品方案
3.1 建设内容
本期项目建设内容为建立可重复充装焊接钢瓶生产线一条、罐式集装箱生产线一条、有色金属产品生产线一条。
3.2 产品方案
第4章 建厂条件和厂址方案
4.1 建厂条件
4.1.1 厂址的地理位置、地形、地貌概况
衢州市位于浙江西部，钱塘江上游，地处浙、闽、赣、皖四省交界，南衔福建南平，西邻江西上饶、景德镇，北连安徽黄山，东通金华、杭州、上海，融入长江三角洲经济圈，素有“四省通衢、浙西门户”之称，是浙西的政治、经济、文化中心。
本项目拟建在衢州经济开发区的东港柯城工业园区内，东港柯城工业园区位于衢州市东南部。拟建厂址地块东侧和北侧分别紧靠东滨路和东港大道，西侧和南侧均为园区的规划建设用地，其中南侧可作为企业今后的发展用地。场地为丘陵山地，自然高程69～100m （56黄海高程系，下同），根据工业区的竖向规划场地将进行平整。本项目规划用地105亩，
4.1.2 地质概况
工程地质资料暂缺。
地震：根据国家、省和市的有关规定，本地区地震基本烈度小于六度，不需设防。
4.1.3 当地气象条件
根据市气象台30年的气象资料统计：
温度：年平均17.3℃，最热月平均29.2℃，最冷月平均5.2℃，绝对最高40.5℃，绝对最低－10.4℃。
相对湿度：夏季月平均76%，冬季月平均78%，夏季最大月平均82% 。
大气压：夏季月平均最大绝对值99.00kpa ，冬季月平均最大绝对值101.86kpa 。 降雨量：年平均降雨量1664.4mm ，年最大降雨量2464.5mm ，一日最大降雨量148.1mm ，一次最大降雨量285.8mm （持续时间91小时45分）。
降雪量：最大积雪厚度35cm ，平均积雪厚度10cm ，雪荷载392.3N/m2。
风：常年主导风向东北，夏季主导风向西南，冬季主导风向东北，全年地面平均风速3m/s，最大风速（10分钟最大持续风速）28m/s，风压值392.2N/m2。
霜冻：初霜10月26日，终霜3月31日，最冷年地面冻结厚度1cm 。
蒸发量：历年最大蒸发量1741.1mm ，历年最小蒸发量1354.1mm 。
雷电：全年雷电日数68日，全年雷暴日数51日。
4.1.4 地区和城镇社会经济的现况及发展规划
衢州经济开发区成立于1992年，是经省人民政府批准设立的省级经济开发区，总体规划面积26.5平方公里，下辖一个商住区和三个工业区：白沙工业区以机械制造为主，已基本开发完毕；金属制品园区以金属制品加工为主；东港柯城工业园区以机械、汽摩配件、机电、农产品加工及高新技术产品开发为主。经过十多年的开发建设，目前已完成15平方公里的开发，并形成以机械、金属制品加工、造纸、食品加工、输变电、电子、服装为主的主导产业。2005年全区实现工业产值50亿元，财政收入3.5亿余元。
东港柯城工业园区是开发区重要的新兴工业园区之一，规划起点高，建设品位高，功能定位是一个新兴的现代化生态型高新技术产业的密集区。东港热电厂、东港水厂、110kv 东港变电所已建成，一、二期1万余亩土地的水、电、路、通信、宽带、有限电视等基础设施已配套建设，现入园企业100余家。
4.1.5 交通运输概况
东港柯城工业园位于衢州市区东南部，北依浙赣铁路，距巨化公司3公里。320国道贯穿区内而过，距杭金衢高速公路入口3.5公里，在“十一五”期间衢州至福建南平、安徽黄山、江西景德镇、杭州的第二条等高速公路将全部建成通车。园区内建有铁路货场，集装箱中转站，浙赣铁路电气化改造工程正在建设，届时火车时
速可达200公里。海运通过上海港、宁波港和温州港出海，距上述三港分别为450、350和350公里，均有高速公路直达。衢州民航站距开发区3.5公里，目前有到北京、厦门、广州、深圳、海南等航线，衢江航道疏浚工程即将启动，三年内可达到三级航道标准，可直通钱塘江乃至东海。
4.1.6 公用工程及协作情况
开发区内建有日总供水能力30万吨的第二、第三水厂，东港柯城工业区还有日供水能力10万吨的工业水厂，其水质均为一级地表水。总装机容量3万千瓦的东港热电厂已建成投产，可向园区内企业供应蒸汽。三座分别为3.5、11、22万伏的变电所为开发区提供可靠的电力供应。衢州市有大中专和各类职业学校40余所，劳动力资源充足。市内有各类银行、信用社和保险公司，可为投资者提供信贷和保险服务。市区和园区完备的居住、教育、医疗、商业、文娱、体育等设施，为入园企业提供全面的配套服务。当地各类建材资源丰富，供应充足，施工安装企业众多，经验丰富实力雄厚。
4.2 厂址方案
拟建厂址在东港大道和东滨路交叉点西南方向，地块总面积222.34亩，本项目占用地块为紧邻东港大道的105亩。在衢州市东港柯城工业园区建设金属容器制造基地，可以享受衢州市的各项优惠政策，有利于降低项目投资，减少企业税务负担。靠近巨化集团公司，可以使技术优势、资质优势和市场优势得到充分发挥，取得竞争优势，得到理想的投资回报。
第5章 工厂工艺技术方案
5.1 生产技术方案
5.1.1 工艺技术来源
（1）一类为可重复充装焊接钢瓶和罐式集装箱等产品制造工艺路线，拟在现有可重复充装焊接钢瓶、罐式集装箱专有技术制造工艺的基础上，进一步改进；
（2）另一类为有色金属容器制造工艺路线，包括有色金属容器的换热器、贮槽、塔器和釜类制造等产品制造工艺，主要依托现有非标设备工艺制造技术，自行消化吸收新技术，引进新装备进行创新。
5.1.2 工艺流程图
可重复充装焊接钢瓶的生产流程为:
（罐式集装箱及有色金属设备的生产流程本文件中略）
巨化工程有限公司机械产品生产厂区搬迁项目 可研报告
可 重 复 充 装 焊 接 钢 瓶 工 艺 流 程 图
浙江工程设计有限公司编制
11
5.1.3 主要设备选择
主要设备一览表
5.1.4 主要原材料品种、规格、年用量及供应来源
按目前公司经营产品种类和销售收入计算, 主要原材料各类钢铁板材，年消耗量15930吨，主要来源于宝钢、武钢等大企业的销售商，由于已有长期的合作经历，因此供应有保障。
5.1.5 水、电、汽供应及用量
项目年耗电量1400万度，产品试压用水及少量生活用水，无蒸汽消耗。
5.2 总平面布置和运输 5.2. 1 总平面布置
（1）总平面布置的原则：根据项目的建设规模和产品方案，结合场地和规划的实际情况和规划要求，遵循有关规范、规定和技术标准，充分考虑自然条件、运输条件和企业发展，合理布置，节约用地，统筹考虑，尽可能使物料流向顺畅，运输方便，有利消防。
（2）总平面布置方案：厂区分为二个功能分区：厂前辅助区布置在场地
西北角角，主要功能为生产、生活和社会服务，布置办公楼、车库、倒班宿舍、焊考会和食堂；生产功能区布置在其余的场地内，分为东西二片，西片由南向北依次布置焊接钢瓶厂房、有色厂房，东片有南向北布置金工厂房、罐箱厂房、重装厂房和非标厂房。其中办公楼、车库、非标厂房、重装厂房和金工厂房为二期实施的项目。
（3）竖向布置原则：遵守工业区的竖向总体规划，做到有利场地排水，节约土石方工程。场地竖向布置方式按规划设计要求。
（4）绿化：工厂绿化以集中绿化和道路绿化相结合的方式，在厂前区主入口处集中绿化，道路两侧种植行道树和路边绿篱。
（5）总平面布置的主要技术经济指标
总用地面积： 70000m 2（折合105亩） 建、构筑物占地面积： 35931m 2 道路和停车场占地面积： 13700m 2
总建筑面积（计算容积率）： 76797m 2（注：厂房层高超过8m 的按二层计算建筑面积）
绿化面积： 12000m 2 建筑系数： 51.34% 容积率： 1. 097 绿化率： 14. 29%
行政办公和后勤服务用地： 4600m 2（占全厂用地的6.57%） 注：上述指标中包含部分二期工程的项目。 5.2. 2 工厂运输
运输量：总运输量：2.7081万 t/a 其 中：运 入：1.593万 t/a
运 出：1. 1151万 t/a
5.2. 3 工厂防护设施设置的原则和要求
工厂沿征地界线按规划设计条件的要求内退设置围墙，其中沿东港大道和东滨路为通透式围墙。一期工程全厂设置二个出入口，均朝向东港大道，西侧为主大门供人员出入，东侧为货运口供货物运输。 5.2. 4 问题及建议
目前缺少规划部门的规划设计条件，建议尽快索取。
5.3 土建工程 5.3. 1 建筑设计
（1） 设计原则及建筑标准
生产用房设计主要以工艺生产使用要求及有关设计条件为依据。
（2） 建筑立面处理原则和内外装修标准
在满足平面功能前提下，建筑立面力求简洁大方。内外装修有特殊要求除外，一般采用中级或普通装修标准。
（3） 墙体、门、窗、地坪、楼面和屋面等主要工程做法说明
● 墙体：砖砌体外墙面水泥砂浆底，混合砂浆面层；内墙面混合砂浆底，
纸筋灰面，涂料刷色。
● 门：厂房大门均采用钢木大门，内外门采用塑钢门、木镶板门。 ● 窗：塑钢窗、木窗。
● 地坪：卵石基层上做混凝土垫层，水泥浆面层。 ● 楼面：现浇钢筋混凝土结构层上做水泥浆面层。
● 屋面：现浇钢筋混凝土结构层，找平后做氯化聚乙烯防水卷材 （4） 防腐措施
腐蚀较严重的所有外墙均刷氯磺化聚乙烯防腐涂料。所有钢结构均要除锈防腐。考虑地下水的腐蚀性，所有基础表面均涂二道冷底子油，二道力求胶泥，基础垫层采用碎石灌沥青。 （5） 防火措施
钢结构主要承重构件表面均涂防火涂料。 5.3. 2 结构设计
（1） 地基方案确定（暂缺） （2） 建构筑物结构选型原则
根据厂房的生产特点、工艺要求，结合厂房的平面尺寸、高度和荷载情况，在满足功能、技术可靠的情况下，结构形式大致分两种：
框架结构：用于焊考会、食堂及辅助用房。
钢结构：用于可重复充装焊接钢瓶厂房、有色产品厂房、罐式集装箱厂房。
（3） 主要结构构件选型
基础：（暂缺）
柱：焊考会、食堂及辅助用房采用钢筋混凝土柱。可重复充装焊接钢瓶厂房、有色产品厂房、罐式集装箱厂房采用焊接H 型钢柱。
楼面：焊考会、食堂及辅助用房采用现浇钢筋混凝土板；可重复充装焊接钢瓶厂房、有色产品厂房、罐式集装箱厂房采用钢板。
屋面：焊考会、食堂及辅助用房采用现浇钢筋混凝土板；可重复充装焊接钢瓶厂房、有色产品厂房、罐式集装箱厂房采用钢板。
第6章 环境保护
项目符合国家产业政策、行业发展规划、技术政策和国家清洁生产的需要，所处行业系机械加工行业，属技术型和劳动密集型相结合的产业，无污染，废料可循环利用，不会对环境造成不良影响。
第7章 劳动保护和工业卫生、消防设施 7.1 劳动保护和工业卫生
本项目属于机械制造行业，应严格执行行业安全规定、规范和标准，设计中采取必要的安全卫生措施，防止各类机械伤害、电气伤害及烧伤。 7.2 消防设施
根据《建筑设计防火规范》和《建筑灭火器配置设计规范》设计和配置消防设施。
第8章 工厂组织和劳动定员 8.1 组织机构
公司实行董事会领导下的总经理负责制。公司总部机关计划设总经理办公室、财务部、人力资源部、生产技术监督部、安全环保部、资产管理部、营销部。下设各专业公司，专业公司依据产品的类别及经营发展状况设立。 8.2 劳动用工
完成本次三条生产线预计劳动用工250人。其中钢瓶生产劳动用工100人，罐式集装箱劳动用工60人，有色产品劳动用工30人，技术和管理人员60人。
第9章 项目实施初步计划
a) 2006年5月完成可行性研究报告批复； b) 2006年9月完成一期工程设计；
c) 2007年6月完成可重复充装焊接钢瓶生产线、有色金属厂房和罐式集装箱生
产厂房建设；
d) 2010年12月完成后二期搬迁工程及辅助工程； e) 2011年12月完成搬迁所有项目；
第10章 项目投资估算及资金筹措 10.1 投资估算 10.1.1 建设投资估算
本项目建设投资估算内容包括：可重复充装焊接钢瓶生产线、罐式集装箱生产线和有色产品生产线等主要生产项目，以及配套的给排水、供电及电讯、总图运输等公用工程项目。详见项目总投资估算表(辅助报表1) 。 10.1.1.1 投资估算编制的依据和说明 (一) 编制依据
(1) 本公司各专业提供的可行性研究的设计方案。
(2) 机电计（1991）1373号《机械工业技术改造和基本建设项目经济评价
方法与参数》。
(3) 浙江省工程建设其它费用定额（1994年）。 (4) 其它有关文件和文字资料。
(二) 编制说明
(1) 设备及材料费根据现行市场价格资料估列。
(2) 建筑、安装工程费参照有关装置结算资料及历年价格指数估列。 (3) 土地使用费：按105亩*6.60万元/亩=693.00万元估算。
(4) 工程设计费按国家计委、建设部《工程勘察设计收费标准（2002年修订本）》计列。
(5) 建设管理费、生产准备费等其他费用按浙江省工程建设其他费用定额及有关文件资料编制。
(6) 预备费：按固定资产、无形资产、递延资产之和的10%估列。 10.1.1.2 建设投资估算(详见辅助报表1)
本项目建设投资估算为5412.00万元，包括固定资产费用、无形资产费用、递延资产费用及预备费。其中：固定资产费用为4230.00万元，无形资产费用为175.00万元，递延资产费用为515.00万元， 预备费用为492. 00万元。
10.1.1.3 投资估算分析
本项目建设投资为5412.00万元，其中：建筑工程费为1637.00万元，占建设投资30.25%； 安装工程费为410. 00万元，•占建设投资7. 58%；设备购置费为1490.00万元， 占建设投资27.53%；•其他费用为1875.00万元， 占建设投资34. 64%。
10.1.2 固定资产投资方向调节税估算
根据财税字（1999）299号“关于暂停征收固定资产方向调节税的通知”，自2000年1月1日起暂停征收，故该项目投资方向调节税为零。 10.1.3 建设期贷款利息计算
本项目建设期 1年，建设期贷款利率为6.12 %（3-5年以上），建设期内以自有资金支付利息。经计算，建设期利息为91.80万元。 10.1.4 固定资产投资估算
固定资产投资包括建设投资、投资方向调节税、建设期利息。本项目固定资产投资为5503.80万元，其中：建设投资为5412.00万元， 建设期利息为 91.80万元。 10.1.5 流动资金估算
本项目流动资金采用详细估算法估算。经计算项目全额流动资金2300.00 万元，其中铺底流动资金为 690.00万元。详见流动资金估算表(辅助报表2) 。
10.1.6 项目工程总投资
本项目工程总投资为 7803.80万元，其中：建设投资5412.00万元， 建设期利息为 91.80万元，流动资金为2300.00万元。 10.1.7 报批项目总投资
本工程报批项目总投资为 6193.80 万元，•其中：建设投资 5412.00 万元， 建设期利息为91.80万元，铺底流动资金为690.00万元。 10.2 资金筹措 10.2.1 资金来源 10. 2.1.1 贷款资金
本项目固定资产投资3000. 00万元，商请贷款解决。由未分配利润、折旧费、摊销费构成还贷资金来源，生产期贷款利息计入财务费用。
本项目流动资金借款1610. 00万元，商请银行贷款解决，贷款年利率为5.85%，于项目终止年份偿还。 10.2.1.2 项目资本金
根据国发（1996）35号文《国务院关于固定资产投资项目试行资本金制度的通知》精神，本项目亦实行资本金制度。按规定：本项目资本金占报批项目总投资的比例应为 20%及以上。本项目资本金3193.80万元，占报批总投资的51.56 %。其中：用于建设投资 2412. 00 万元，支付建设期内长期贷款利息 91. 80万元，用于铺底流动资金690. 00万元。 10.2.2 资金运筹计划
本项目建设期为1年，建设投资5412.00万元，于当年全部投入；流动资金2300.00万元，由计算期的第2、3年分别投入。详见投资计划与资金筹措表(辅助报表3) 。
第11章 财务经济评价 11.1 产品成本和费用估算 11.1.1 成本和费用估算说明
(1) 原材料、燃料及动力
原材料、燃料和动力的消耗、价格由设计人员和厂方提供， 价格为含税价。 (2) 工资及福利费
本项目一期搬迁设计定员250人，年工资及福利费按2.5万元/人均计算，共计625.00万元。
(3) 固定资产折旧
项目形成固定资产原值4813.80 万元，预留残值率5%，采用平均年限法计算，其中： 建筑按20年，机器设备按10年，本项目年折旧费为331.36 万元。详见固定资产折旧费估算表(辅助报表4) 。
(4) 无形资产及递延资产
无形资产按10年摊销，递延资产按5年摊销，年摊销费为 120.50万元。详见无形及递延资产摊销估算表(辅助报表5) 。
(5) 修理费、其他制造费
本项目参照企业现有情况，年修理费按固定资产原值(不含建设期利息) 的3.5%计取，年其他制造费按固定资产原值(不含建设期利息) 的2%计取。年修理费、其他制造费分别为 165.27万元、47.22万元。
(6) 销售费用
销售费用按销售收入的1%计取，年销售费用为150.00万元。 (7) 其他管理费
年其他管理费参考企业实际生产经营情况，按 625.00万元/年计列。 11.1.2产品成本和费用分析
本项目年均总成本为 12969.21万元，年均经营成本12436.15 万元。详见总成本费用估算表(辅助报表6) 。 11.2 财务评价 11.2.1 财务评价依据
(1) 计投资(1993)530号《建设项目经济评价方法与参数(第二版) 》.
(2) 机电计（1991）1373号《机械工业技术改造和基本建设项目经济评价方法与参数》。. (3) 其它有关文件和文字资料。
11.2.2 财务评价说明
(1) 项目计算期及生产负荷
本项目计算期为 11 年，其中：建设期为 1年，生产期为 10 年；项目生产负荷：计算期第 2年为 80%，第 3 年及以后为 100%。 (2) 产品方案(商品) 及产品价格
11.2.3 销售收入、销售税金及附加、利润及分配 11.2.3.1 销售收入
依据上表产品商品量及销售价格，本项目达产年（负荷100%）年销售收入为15000.00万元，投产年（负荷80%）年销售收入为 12000.00万元，项目生产期年均销售收入为 14700.00 万元。详见产品销售收入和销售税金及附加估算表(辅助报表7) 。 11.2.3.2 销售税金及附加
本项目产品增值税率为17%，城市维护建设税为增值税的7%，教育费附加为增值税的4%，年均销售税金及附加为 625.19万元。 11.2.3.3利润及分配
本项目按所得额的33%缴纳所得税，按税后利润的10% 、5%提取盈余公积金和公益金。生产期年均销售利润总额为1105.60万元。详见损益表(基本报表2) 11.2.4 财务盈利能力分析 11.2.4.1 静态指标
投资利润率： 14.17%， 投资利税率： 22.18%， 资本净利润率： 23.19% ， 投资回收期(税前) ： 5.91年， 投资回收期(税后) ： 7.10年。
11.2.4.2 动态指标
动 态 指 标 表
11.2.5 清偿能力分析
本项目建设投资贷款为3000.00万元，在生产期内用项目的未分配利润、折旧费及摊销费以最大能力偿还。从借款还本付息表（辅助报表8）可知，项目借款偿还期为4.01年(包括建设期1年) 。可见，项目具有一定的还贷款能力。
11.2.6 不确定性分析 11.2.6.1 盈亏平衡分析
对项目生产能力利用率的盈亏平衡点计算如下: 年平均固定成本
BEP = ────────────────────── × 100% 年均销售收入-年均可变成本-年均销售税金及附加 2145.56
= ──────────────── × 100%= 65.99% 14700.00-10823.66-625.19
上述计算表明：该项目在计算期内生产负荷达65.99%时，企业即可保本。 11.2.6.2 敏感性分析
敏 感 性 分 析 表
从敏感性分析结果可以看出，销售收入的变动对内部收益率的影响最敏感，其次为经营成本和建设投资的影响。当销售收入下降5%时，税前内部收益率为8.42%，低于基准收益率12%。因此，企业必须重视产品市场开发及价格的变化，加强产品成本的控制。 11.3 财务评价结论
本项目总投资为 7803.80 万元，其中：建设投资 5412.00 万元， 建设期利息为91.80万元，流动资金为 2300.00万元。
本项目全投资内部收益率为 19.75%(税前) ，投资利润率为14.17%，投资利税率22.18%，资本净利润率为23.19%，项目投资回收期5.91年(税前) ，借款偿还期4.01年(含1年建设期) 。项目经济效益一般，在财务上是可行的。
第12章 财务分析附表
基本报表1.1 财务现金流量表(全部投资) 基本报表1.2 财务现金流量表(自有投资) 基本报表2 损益表
基本报表3 资金来源与运用表 基本报表4 资产负债表 辅助报表1 项目总投资估算表 辅助报表2 流动资金估算表 辅助报表3 投资计划与资金筹措表 辅助报表4 固定资产折旧费估算表
辅助报表5 无形资产及递延资产摊销估算表 辅助报表6 总成本费用估算表
辅助报表7 产品销售收入和销售税金及附加估算表 辅助报表8 借款还本付息计算表 第13章 附件
13．1 总平面布置方案图