（一）销售方填报《申请单》范围［发票未认证］：开票有误；发票开具日期180天内办理 1、申请方出具《情况说明1》（原件，打印，盖公章）［格式详见表样］
2、《红字增值税专用发票申请单》原件（加盖财务专用章）［请携带：纸质一式两份，电子［导入到U 盘中］一份］
3、《增值税专用发票》抵扣联、发票联原件及抵扣联复印件。复印件请加盖公章并注明“此复印件与原件一致”
4、购货方企业出具《拒收证明》原件［需注明开具理由，错误项目及其对应的正确内容］（加盖购货方企业公章）
●属于“因开票有误等原因尚未交付”的，可不出具第4条所需资料，但办理期限仅限于发票开具日期的次月内。
●属于未按规定开具、保管增值税专用发票或其他违法行为的企业请先接受罚款，申请红字通知单时请提供罚款文书及完税凭证原件。 （每月最后一个工作日不办理）（二）购买方填报《申请单》范围［发票已认证通过］：销售退回，销售折让，无法认证，开票有误
1、销售折让及销售退回
（1）销售折让或销售退回协议［格式详见表样］（需加盖双方企业公章）复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
（2）《红字增值税专用发票申请单》（加盖财务专用章）原件（请携带：纸质一式两份，电子［导入到U 盘中］一份）
（3）“增值税专用发票”、“认证结果通知书”、“认证结果清单”复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
（4）“进项税额转出”记帐凭证复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
2、无法认证
（1）《红字增值税专用发票申请单》（加盖财务专用章）原件（请携带：纸质一式两份，电子［导入到U 盘中］一份）
（2）税务机关出具的“无法认证结果通知书”及“无法认证结果清单”复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
（3）《增值税专用发票》抵扣联、发票联原件及抵扣联复印件。复印件请加盖公章并注明“此复印件与原件一致”
3、开票有误
（1）申请方出具《情况说明2》（原件，打印，盖公章）［格式详见表样］
（2）销售方企业出具《证明》原件［需注明开具理由，错误项目及其对应的正确内容］（加盖销货方企业公章）
（3）《红字增值税专用发票申请单》（加盖财务专用章）原件（请携带：纸质一式两份，电子［导入到U 盘中］一份）
（4）“增值税专用发票”、“认证结果通知书”、“认证结果清单”复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
（5）“进项税额转出”记帐凭证复印件并请加盖企业公章，同时注明“此复印件与原件一致”
●注：凡与“防伪税控开票子系统”相关的业务问题请咨询金税服务公司。电话：61214005；61214006。