出纳岗位职责
出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有：
第一条 做好现金的日常管理及收付工作，严格按照国家有关现金管理制度的规定
和公司制定的费用报销等付款审批流程。单笔2000元以下的零星支出才使用现金方式支付。
第二条 处理各项收款业务，收取现金、承兑汇票开据收款收据并注明收款原因，
且由经办人签字；查询银行账户每笔收款，并打印回单注明收款原因。收到支票，需及时填写支票进帐单并送银行，不可延期送票。收付款后，加盖“收讫”、“付讫”戳记，
第三条 日常周转金不得超过5000元，如有超出，需缴存银行。不得以“白条”抵
充现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理，不得私下取走或补足。如有短缺，要负赔偿责任。
第四条 根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水
账，包括银行承兑汇票流水账。
第五条 每日盘点库存现金，银行承兑汇票，做到日清月结，账实相符。库存现金
不得超过公司规定数额。
第六条 资金日报每天余额要与银行存款余额要及时与银行核对，要随时掌握银行
存款余额。银行行存款日记账余额与银行存款余额由会计核对，对于末达账项，要及时查询，并编制银行余额调节表。
第七条 根据账务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证，主
管会计在收到单据后在交接单上签字。
第八条 月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。盘点现金及应收票
据，做到账账，账表，账物相符。若不付查明原因，落实责任人。
第九条 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计
档案保管工作。
第十条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据、银行账户网银U盾及其他
证券，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。现金、承兑等物品不定期进行盘点。
第十一条 每天下班前用飞信上传当天资金日报，交资金主管审核。每日早9点
前微信群上传资金日报表。