柜员违规补打业务凭证的案例
[案例描述]：
近日，营业部监督中心在事后监督中发现，一笔个人存款补打业务无原交易凭证，补打原因注为机器故障。通过核实预警信息并查看远程监控录像，真实原因为柜员误将原交易凭证递交客户带走，结账时发现缺少传票，柜员未联系客户收回原凭证，直接使用补打交易进行凭证补打，并代客户签字确认。
[案例分析]：
根据《个人金融业务签单服务实施办法》规定：“办理业务的客户必须在凭证上亲笔签名确认银行所办的业务正确无误。”经客户签字确认的业务凭证，是我行与客户之间相关约定履行情况的合法依据，具有法律效力，该柜员丢失凭证后未进行查找，随意进行补打，并冒充客户签字，则该业务凭证将无法作为相关业务办理情况的有效证据。
一、柜员风险防范意识差。柜员从思想上对《会计核算业务内控纲要》规定“内部员工不得代客户办理业务”这一规定的风险点认识不足，缺少自我保护及安全防范意识。
二、柜员在业务操作中不仔细不踏实，因此造成少票。同时不进行认真查找，违规进行补打凭证，并代客户签名确认，一旦发生纠纷，传票将不能作为有效证据。
三、营业经理未尽责。补打凭证作为特殊业务，实行授权控制。授权人员应对业务的真实性、正确性进行审核，在明知柜员违规补打凭证的情况下仍进行授权，使我行的风险防线形同虚设。
[案例启示]：
一、加强业务学习，提升一线人员的业务操作水平。网点可采取晨会的方式对员工进行教育培训，规范前台柜员合规操作，同时加大制度执行的监督力度，引导员工养成良好的操作习惯。
二、应严格按照制度和操作流程办理业务。坚持按制度办业务是有效避免各种经营风险的可靠手段，柜员应经常总结日常操作的案防重点，做好风险控制，注意在日常操作中举一反三，使业务处理有据可依，切实防范操作风险。
三、增强员工的案防意识。柜员违规操作，说明其规避风险能力和自我保护意识薄弱，网点要及时对员工开展警示教育，不断增强员工的案防意识。