第三节 销售台帐管理制度
一、目的
制定本制度规范内外销台帐的管理，系统地掌握台帐的填报程序，最终达到台帐的网络化操作。
二、适用范围
适用内外销售与财务议付的管理。 三、职责
1、进出口业务部负责发货交接单的填报。
2、财务部负责销售台帐的上传与银行议付的管理。 四、修改
使用、管理部门提出修改意见→企管部召集整理→经营会会办讨论→企管部行文下发 五、培训
1、培训计划：企管部制订。
2、培训频率：本制度每修改一次培训一次。 3、培训对象：全体销售人员、供应人员。 4、授 课 人：分管财务副总裁。 六、操作规程
（一）发货交接单的填报：发货交接单的填报是销售台帐操作的第一步，具体流程如下：
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申报人（销售员）凭合同、信用证报检申报单、生产计划单、及发货交接单交辅助会计上传销售台帐，具体流程如下：
A、发运信息：
1、 页数：按照发货顺序填写；
2、 生产厂家：以货物生产加工厂家简称填写；
3、 发货批次：按照发货顺序编写，不分品名、销售市场、销售部门；
4、 销售部门：分为销售一部、二部、三部、四部、各公司供销科； 5、 业务员：指具体销售操作人； 6、 销售类型：分为内销、外销；
7、 货号：指财务帐务中产品的编号；
8、 品名：按发货交接单中填写的品名分别填写； 9、 包装：指产品内外包装数，如带黄虾仁24X1LB 10、 规格：按财务帐务规定的最未及的规格； 11、 数量、箱数：指合计箱数。
B、清关（销售）信息（如产品在国外入库，须填写以下信息）： 1、运输公司：指公司对外签订合同的船公司（外销），内销按照实际填写； 2、发期：指发货交接单中的实际船期；
3、交货地：内销：指货物实际到达的目的地；外销：指发货交接单中的目的港； 4、清关时间：批美国或其他国家的清关时间； 5、备注：指货物清关编码。
C、仓储信息（如产品在国外入库，须填写以下信息）：
1、冷库名称：指货柜在美国或其他国家清关后，未及时销售，直接进入冷库的名称； 2、规格编号：指货柜进入冷库后，由冷库出具的货物分规格入库编码； 3、入库时间：指货柜进入冷库的时间； 4、出库时间：指货柜出售、出库时间； D、国内外议付收款信息：
1、结算方式：指客户所支付货款的方式，外销如T/T、D/P、L/C内销按照帐期时间； 2、议付时间：指单证齐全银行会计向银行交单的时间（如未议付，指公司寄提单的邮寄时间为准）；
3、议付价格：指客户实际支付货款的单价（报关价格不一定等于议付价格） 4、议付金额：指客户实际支付的总货款。
5、收款情况：A、时间：指银行收汇结算单的时间；B、金额：指银行到帐的金额。 6、差额：指报关价与议付价之间的差额（低于或高于）
7、补差情况： A、到帐时间：指补差金额到帐的时间，B、到帐金额：指银行到帐的补差金额。
E、国外成交信息：
1、客户：指在国外分公司与最终成交的客户，内销填写直接成交的客户； 2、单价：国外分公司与客户成交的单价；
3、结算方式：国外分公司与客户之间的结算方式（D/P、T/T、信用证）； 4、收款时间：国外分公司收到客户的货款时间（凭银行进帐单）； 5、金额：国外分公司收到客户货款金额（凭银行进帐单）； 6、付款时间：指国外分公司向国内出口公司付款时间； 7、付款金额：指国外分公司向国内出口公司付款的金额。 F、人员分工事项：
1、发运信息由辅助会计按照发货交接单的内容填写；
2、清关信息由销售部门业务员填报，销售部长审核，销售副总裁审批，交辅助会计填写； 3、仓储信息由销售部门销售部门业务员填报，销售部长审核，销售副总裁审批，交辅助会计填写；
4、国内议付收款信息：现金结算由出纳会计填报，国外议付由银行会计填报；财务分管部长审核，财务部长审批，交辅助会计填写；
5、国外成交信息由销售部门业务填报，销售部长审核，销售副总裁审批，交辅助会计填写；
6、注意事项：以上信息统一由辅助会计凭密码上传到网络销售台帐中，填报人员必须在二天内将所有信息报辅助会计上传，二次更改的信息需由总裁确认后方可更改，如密码保管不善或台帐输错，由辅助会计负责，如申报出现错误，由填报人负责。海美、潜江公司在当日必须发送给财务部，由财务部分管人员上传台帐。 七、相关文件制度
第二部分第二篇第四章奖惩管理制度 公司文件 八、相关记录
（一）执行表格名称：
1、 内贸发货交接单（ISO编号266） 2、 外贸发货交接单（ISO编号16） （二）表格下载说明： 1.步骤：打开现代管理网页→点击表格汇总下载→点击下载按钮→选择存放文件位置→存盘→打开文件
2.要求：使用完毕此表格后，即时删除，避免新旧表格混淆。 九、监控考核
1.监控部门：企管部。
2.监控对象：销售部、财务部。 3.监控频率：每月1次
4.监控要求：现场询问、资料查询、现场检查。 5.考核标准： 按奖惩管理制度执行。 十、记录的存档
1.保存地点：企管部。 2.保存时间：两年。
3.保存要求：按档案管理制度执行。