二、多选题
1、操作风险引发的原因:人员因素、流程因素、系统因素、外部事件
2、调查贷款用途的目的:防止贷款资金被用于违法违规目的而造成风险,如被借款人用于股本性投资,用于企业抽逃资金,用于关联企业套取资金,用于高风险的经营,用于偿还其他行的不良贷款,用于其他不可明告银行的目的,等等。
要根据贷款的不同途确定贷款金额的大小、期限的长短、利率的高低,担保的条件,等等。
要根据贷款的不同用途确定不同的还款方式。
3、调查担保条件
(一)贷款担保的三种主要方式
保证、抵押、质押
(二)调查保证担保时应注意事项
(1)保证人资格是否合法合规。
(2)借款人与保证人之间是否为关联企业?
(3)虽然不是关联企业,但是否为企业互相担保(即“互保”) (4保证人资产规模很大,但其债务是不是也很大?是不是同时为许多人提供了保证?
(5)保证人同意保证是否经过其内部规定程序。
(6)保证人是否具有担保权力,或其担保的金额权限有多大?是否有上级单位的授权书?是否属擅自对外担保行为?
4、调查质押担保时应注意事项P47
(1)凭证真实性的风险。
(2)出质人和借款人不是同一人的风险。
(3)质押比例不当的风险。
(4)期限不匹配风险。
5、调查抵押担保时应注意事项(具体)P47
6、审查内容应该包括八个方面:借款人的基本情况、借款用途、还款来源、借款条件、担保条件、信用状况、综合效益、审查结论和建议。
7、要仔细审查财务报表,从中找出虚假疑点
不良企业为了从银行借到贷款,常常会对报表造假,具体的造假方式如下:
虚增销售收入:生产单位把产品转给销售单位就算实现销售了。 虚增资产:高估土地、设备等固定资产后入账。
虚增利润:在报表中调增销售收入和营业外收入,同时调减销售成本和营业外支出等。
虚造变现能力:调增现金、有价证券、应收财款;调减存货和待摊费用。
其他应收款不实:特别对于金额大、期限长的应收账款尤应注意。 存货不实:记账的采购价、进出库价不实,变更库存品用途和时间。 折旧不实:不按规定计提折旧。
8、客户经理贷后的管理的职责
客户经理是贷后管理的第一责任人,其主要职责有:
(1) 负责对借款人、担保人、抵(质)押物进行贷后检查。
(2) 如实填写贷后检查表并负责五级分类的初分工作。
(3) 及时报告贷后检查中遇到的具体问题和客户的具体需求,提出建议供领导研究决策。
(4) 负责向客户回收和催收到期贷款利息。
(5) 负责妥善整理、充实、保管贷款档案,并按规定移交档案管理部门。
(6) 依据各级监管机构提出的监督检查意见进行工作整改。
(7) 其他贷后管理工作。
8、利率敏感性缺口
利率敏感性缺口(GAP)=利率敏感性资产(RSA)-利率敏感性负债(RSL) 利率敏感性缺口可以用来度量商业银行净利息收入对市场利率的敏感性。如果一家商业银行在某个时期利率敏感性资产大于利率敏感性负债,则这家商业银行的利率敏感性缺口被称为正缺口;如果一家商业银行在某个时期利率敏感性负债大于利率敏感性资产,则这家商业银行的利率敏感性缺口被称为负缺口。
三、简答题
1、风险管理的流程包括:风险管理目标与政策的制定、风险识别、风险评估、风险控制、风险监控、风险报告。
2、贷前调查应从哪几个方面展开?
调查借款人、调查贷款用途、调查还款来源、调查贷款条件、调查担保条件。
3.1嫌货的才是买货人
有些客户在向银行申请借款时,常常在贷款的金额、期限、利率等条件上与银行反复讨价还价,这些看起来不讨人喜欢的客户,实际上是银行的好客户。与斤斤计较的客户打交道,谈判虽然费力,但贷款是安全的,因为客户在借款时就考虑到如何还款了。
那种借款时你说什么是什么的客户,要么是第一次借款不懂银行规定,要么就是借了钱就不打算还款的。
3.2 从结算方式上看企业产品销路的好坏
从企业的结算方式可以看出企业产品的畅销程度。企业销售收取货款的方式一般有三种;第一种是“先款后货”,即收取预付款后才发货;第二种是“银货两讫”,即一手交钱一手交货;第三种是“赊销”,即把货先卖出去,过一段时间后再收回货款。
了解企业的结算方式,对于银行来讲具有重要意义。一是可以了解企业的产品是否畅销,畅销产品的结算方式肯定有利于卖方。二是可以了解企业货款的回收时间,以作为确定贷款期限长短的依据。
4、信用审查的作用
把好关口、当好参谋、提供信息。
5、实地调查技能(三看、三注意)
三看:一看厂区环境是否整洁。
二看人员精神面貌是否良好。
三看生产运行是否正常。
三注意:一要注意从不同层面了解情况。
二要注意收集资料。
三要注意核实情况。
6、如何处理贷款展期?
(1)贷款展期应在贷款到期日之前,由借款人向贷款人提出展期申请,否则银行不予受理,而按逾期贷款情况处理。
(2)展期应以书面形式提出,说明申请展期原因,同时还应提交新的还款计划和保证措施。
(3)对于每笔贷款,原则台允许办理一次展期,多次展期的贷款可能存在问题,应引起银行的注意。
(4)如果原来贷款有保证人,应有保证人同意对展期贷款继续担保的确认书。
(5)对于展期的贷款,应按新的利率档次计息。
(6)银行同意展期后,应制作书面的展期合同,经借贷双方有权人员签字盖章生效。·
四、案例题
1、P73案例
答案:银行人员操作失误引起的操作风险往往发生在一线业务人员身
上,并具有发生频率高、难以事先预测的特点。所以,银行往往很难完全消除这类风险隐患。但通过健全管理与监督加强对企业人员业务技能的培训,提高业务人员的操作技能,降低失误出现的频率;(2)
(1) 加强对业务人员业务规章、流程的教育,确保业务操作符合各项规章和流程的要求,做到有章必循。(2)
(2) 完善对业务人员的监督管理机制,根据各项业务的需要适时添加复核和后督岗位。
(3) 进一步健全损失责任人制度,明晰业务员、管理人员在各项业务的直接、间接责任,以提高工作人员的警惕性,减少操作失误,并将操作损失纳入员工评价机制中(比如设置差错率指标,并将该指标与员工工资挂钩)。(2)
2、三品三表P50
3、P75案例
答案:(1)加强内控建设,尤其要做到有章可循,有章必循,违规必纠,执规必严。
(2)完善监督检查机制,重点是交叉检查和关键点检查。
(3)加强与银行员工的沟通与交流,掌握员工的思想动态,尽早发现其不良企图和作案动机,将他们的犯罪行为扼杀在萌芽牙状态。
4、问题1:张清华作为银行信贷员,他的行为存在哪些问题? 一是代客户开立存折;
二是代客户取款,并携现金送到借款人家里;
三是贷后检查没做,
问题2:本案中银行在风险管理方面存在哪些问题?
一是银行未按开户流程执行,在未见客户的情况下,开立账户; 二是在借款用户未到现场签字的情况下发放贷款;
三是银行在贷中和贷后管理上工作没落实到位。
问题3:如何防范此类信用风险的发生?
(1) 加强对业务人员业务规章、流程的教育,确保信贷业务操作符
合各项规章和流程的要求,做到有章必循。(1分)
(2) 贷前调查要深入。应深入小企业生产、经营和销售现场,通过
实地调查和与借款企业管理人员交流等方式,了解借款人经营动态和资信情况。应从多方面、多渠道收集有关借款企业及其经营者信用状况和经营情况的第一手信息,尽量减少借贷双方的信息不对称。(2分)
(3) 业务经理要加强对客户非财务信息和担保情况的调查了解,重
点关注经营管理人员资信和经营和管理能力、业务经营的主要风险点、担保方案等。(2分)
(4) 重视贷后管理工作。贷后管理是控制风险、防止不良贷款发生
的重要一环,客户的经营和财务状况是不断变化的,可能在审批授信时客户经营财务状况良好,但由于行业政策的影响、客户投资失误的影响,经营过程中的突发因素(如案例中疫情)会引起客户的经营财务状况发生较大不利变化。贷后管理就是要跟踪客户所属行业、客户的上下游和客户本身经营财务状况包括其商业信用的变化,及时发现可能不利于贷款按时归还的
问题,并提出解决问题的措施。(3分)
5、面对越来越猖獗的抢劫银行犯罪,我们可以采取的防范措施有四: 一是加强银行的安全保卫工作,包括安装必要的防抢劫措施,录像设施等,使犯罪份子不敢轻易动手。
二是加强对银行工作人员的防抢劫应变训练,既要鼓励支持银行人员机智灵活是应对突发事件,保卫银行财产,但又不能提倡职工用性命保卫钱款。
三是对银行安全保卫人员要加强快速反应训练和处理突发事件的反应能力演练。
四是在大中城市成立专门的运钞公司,以利于提高运钞人员的专业水平和加强安全措施。